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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
民辦非企業(yè)單位年底結(jié)轉(zhuǎn)怎么記分錄？
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你好； 比如借：收入—捐贈(zèng)收入（或 會(huì)費(fèi)收入、提供服務(wù)收入、政府補(bǔ)助收入 等） ?
貸：凈資產(chǎn)—非限定性?xún)糍Y產(chǎn) ?或限定性?xún)糍Y產(chǎn)
期末，民間非營(yíng)利組織應(yīng)當(dāng)將本期發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)至凈資產(chǎn)項(xiàng)下的非限定性?xún)糍Y產(chǎn)，作為非限定性?xún)糍Y產(chǎn)的減項(xiàng)。
??
借：凈資產(chǎn)—非限定性?xún)糍Y產(chǎn) ?或限定性?xún)糍Y產(chǎn) ? ?
貸：業(yè)務(wù)活動(dòng)成本 / 管理費(fèi)用 / 籌資費(fèi)用 / 其他費(fèi)用。
2023 05/19 15:11
84784958 
2023 05/19 15:16
我的意思是當(dāng)月的結(jié)轉(zhuǎn)后跨年了還需結(jié)轉(zhuǎn)一次嘛
84784958
2023 05/19 15:18
就相當(dāng)于公司年底把本年利潤(rùn)年底無(wú)余額，接完了，這個(gè)民辦非企業(yè)跨年怎么結(jié)轉(zhuǎn)
meizi老師 
2023 05/19 15:21
你好；1? ?當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)哈；? 每個(gè)月月末結(jié)轉(zhuǎn)；? 年末就不單獨(dú)做了??
84784958
2023 05/19 15:22
我現(xiàn)在吧2022年接完了，就直接做2023年一月的帳，
meizi老師
2023 05/19 15:25
你好； 是的； 年結(jié)后 在你們23年處理的??
84784958
2023 05/19 15:28
23年需要處理什么科目？，不是直接做賬就是
meizi老師
2023 05/19 15:28
你好 ；? 直接做科目結(jié)轉(zhuǎn)即可；? 把損益科目結(jié)轉(zhuǎn)? ?
84784958
2023 05/19 15:30
麻煩老師能具體寫(xiě)一下分錄嘛？我聽(tīng)不懂你說(shuō)的
meizi老師
2023 05/19 15:30
你好； 上面分錄給你寫(xiě)了； 就是把損益科目期末結(jié)轉(zhuǎn)下； 在月末結(jié)轉(zhuǎn)? ?
84784958
2023 05/19 15:31
意思是23年一月做完月末結(jié)轉(zhuǎn)
meizi老師
2023 05/19 15:32
是的； 每個(gè)月 月末都要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄；? 就類(lèi)似一般企業(yè)? 損益科目結(jié)轉(zhuǎn)一樣的??
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