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你好 老師 下面圖片是我們公司計提和繳納社保分錄 社保都是當月繳納當月的 然后計提工資的時候是不是也要代扣出社保來呢 請問以下分錄對嗎
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您好
計提工資的時候 個人部分的社保跟公積金包含在里面
然后發(fā)放工資的時候扣除 您是計提了馬上就扣除了
2023 05/17 14:39
84784949 
2023 05/17 14:42
老師 是不是計提工資的時候就不寫代扣那幾筆分錄 要等到發(fā)放工資的時候 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 其他應(yīng)付款-社保 銀行存款 對嗎
bamboo老師 
2023 05/17 14:47
是的 這樣理解正確的
84784949
2023 05/17 14:51
老師 之前的會計一直是計提工資的時候就代扣出來了 導致賬面不對 那我是要沖減重新更正分錄嗎 有沒有其他更好的方法解決呢 他一直在計提的時候那樣填寫分錄的
bamboo老師
2023 05/17 14:57
賬面金額不對 請問是什么意思
84784949
2023 05/17 15:16
就是之前的會計在計提工資的時候就把代扣社保分錄做了 就是和我發(fā)給你的圖片上的分錄一樣 而不是在發(fā)放的時候做那幾筆扣社保的分錄
bamboo老師
2023 05/17 15:21
嗯 從現(xiàn)在開始您就調(diào)整過來
發(fā)放工資的時候再扣除 根據(jù)工資表上的金額
84784949
2023 05/17 15:23
老師 那以前的會計做的分錄不用調(diào)整嗎
bamboo老師
2023 05/17 15:27
以前的就不要調(diào)整了?
84784949
2023 05/17 15:29
老師 不調(diào)整的話應(yīng)該沒什么風險吧
bamboo老師
2023 05/17 15:30
不調(diào)整的話沒什么風險 只是賬務(wù)處理不規(guī)范?
84784949
2023 05/17 15:30
好的 謝謝老師解答
bamboo老師
2023 05/17 15:32
不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問
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