00:10:00
問題已解決
賬上的固定資產(chǎn)和長期待攤費用一定要和匯算清繳的105080表的資產(chǎn)原值一樣嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
對的，同學，這個一定保持一致的
2023 05/16 10:33
84785011 
2023 05/16 11:38
由于裝修，陸續(xù)投入各單元，分批次付款，有專票有普票，質(zhì)保金發(fā)票又是一年后才收回，所以當時攤銷折舊表的原值就按合同金額了，折舊也是按照合同金額（即含稅金額），老師，請問現(xiàn)在該怎么處理？
venus老師 
2023 05/16 11:42
同學，只要賬上和原值保持一致就可以
84785011
2023 05/16 11:54
老師，就是不能保持一致，因為賬上是不含稅金額，實際收到發(fā)票的金額，而折舊明細表是按照含稅金額確認的原值和折舊攤銷
venus老師
2023 05/16 11:57
同學，原值就是不含稅，不是含稅價
84785011
2023 05/16 15:08
還有個問題，就是比如一個固定資產(chǎn)，分批付款，含稅總金額（合同金額）為10000，但是賬上本來沒有收到10000的發(fā)票，只收到8000（不含稅）的發(fā)票，那賬上只有8000元，又已經(jīng)投入使用了，折舊應該按照10000的不含稅折舊吧？這樣105080表的原值就和賬上不一致了
venus老師
2023 05/16 15:13
同學，你們原值也是按照10000的算
84785011
2023 05/16 15:20
那賬上的金額沒有這么多，就是收到發(fā)票8000，做的借固定資產(chǎn)8000，進項，貸存款，還是你的意思這個分錄就該按10000來入？
84785011
2023 05/16 15:23
如果分錄不是按10000，那105080的原值就和賬上不一致了
venus老師
2023 05/16 15:43
同學，如果 你按8000算，那賬務原值是8000，稅務原值8000，折舊你按10000，
84785011
2023 05/16 16:02
明細表確實是按10000，這樣子沒有問題吧？老師
venus老師
2023 05/16 16:21
你好，同學，沒有問題的。，你稅務上折舊調(diào)增就是了，
閱讀 562
描述你的問題，直接向老師提問
2222
意見反饋
