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實(shí)務(wù)
問題已解決
2022年全年的研發(fā)支出都做了資本化，現(xiàn)在要轉(zhuǎn)成費(fèi)用化，可以在年底直接一筆結(jié)轉(zhuǎn)嗎？怎么結(jié)轉(zhuǎn)？
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你好，你是在去年年底做嗎？
2023 05/15 13:18
84784988 
2023 05/15 13:21
我還沒做，想問一下可不可以在年底結(jié)轉(zhuǎn)
郭老師 
2023 05/15 13:24
你好，是在今年年底嗎？那影響你匯算清繳的加計(jì)扣除，你需要在這個(gè)月就得做出來。
84784988
2023 05/15 13:27
我可以在今年二月份月底轉(zhuǎn)，請(qǐng)問怎么結(jié)轉(zhuǎn)
郭老師
2023 05/15 13:29
借研發(fā)支出費(fèi)用化貸研發(fā)支出資本化，
借以前年度損益調(diào)整貸研發(fā)支出費(fèi)用。
84784988
2023 05/15 14:00
費(fèi)用化后在管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用里面，原來資本化的明細(xì)科目（例如材料費(fèi)等）要分別再設(shè)置到管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用的下級(jí)科目里面嗎
郭老師
2023 05/15 14:05
對(duì)的，是的，需要這么做的。
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