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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請(qǐng)教一個(gè)問題：我本年有固定資產(chǎn)清理，所以累計(jì)折舊有借方發(fā)生額，匯算清繳時(shí)候固定資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表上我應(yīng)該是填寫貸方本年合計(jì)額還是貸方本年合計(jì)減去借方本年合計(jì)的數(shù)額
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好
需要將固定資產(chǎn)清理的折舊借方部分算入本年的折舊費(fèi)用,而本年的折舊費(fèi)用入?yún)R算清繳依舊按照累計(jì)折舊的借方進(jìn)行填寫即可
2023 05/15 09:56
84784992 
2023 05/15 11:37
建筑企業(yè)2022年匯算調(diào)增了未按權(quán)責(zé)發(fā)生制收入，請(qǐng)問這筆收入怎么補(bǔ)交增值稅，2023年怎么做分錄調(diào)整
樸老師 
2023 05/15 11:42
匯算清繳時(shí)可以補(bǔ)繳增值稅
84784992
2023 05/15 11:53
是不是更正2022年12月申報(bào)表，填報(bào)未開票收入一欄
樸老師
2023 05/15 12:00
同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣的
84784992
2023 05/15 12:04
匯算清繳的時(shí)候有為彌有上年未彌補(bǔ)虧損，彌補(bǔ)虧損了之后就形成了退稅，如果不要退稅的話，是在納稅調(diào)整，明細(xì)表里其他欄填調(diào)增相應(yīng)的數(shù)據(jù)嗎？
樸老師
2023 05/15 12:15
同學(xué)你好
對(duì)的
直接填寫就可以
84784992
2023 05/15 13:01
那我就這樣填了已經(jīng)，謝謝老師，那這種情況，如果稅務(wù)來(lái)問，我怎么回復(fù)，就按實(shí)際回復(fù)嗎，這筆調(diào)增是不享受彌補(bǔ)以前年度虧損
樸老師
2023 05/15 13:10
這個(gè)可以彌補(bǔ)虧損的
84784992
2023 05/15 13:19
我是不想退稅的，稅務(wù)局問怎么說(shuō)
樸老師
2023 05/15 13:27
那你得調(diào)增到不退稅
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