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老師，需要填105090因?yàn)?05000表賬載和稅收都是*號(hào)

您這個(gè)應(yīng)收賬款是確認(rèn)收不回來？

這不是22年收回來了，之前確認(rèn)時(shí)沒調(diào)增也沒調(diào)減，現(xiàn)在資產(chǎn)減值出現(xiàn)負(fù)數(shù)了，實(shí)在不知道怎么填寫了。

麻煩您詳細(xì)說全部的過程，到底什么情況

就是應(yīng)收款收不回來了，所以之前會(huì)計(jì)直接把損失這樣記得，借 資產(chǎn)減值損失? 貸應(yīng)收賬款? 當(dāng)年匯算清繳沒做任何調(diào)增調(diào)減，比如105090表寫的賬載10? 計(jì)稅基礎(chǔ)10? 資產(chǎn)損失稅收金額10? ?最后調(diào)增調(diào)減那是0? ? ? ?22年這個(gè)款又收回來了，所以會(huì)計(jì)呢又做了一筆沖銷分錄借資產(chǎn)減值損失-10? ?借應(yīng)收賬款10? ?現(xiàn)在22年匯算清繳怎么填表，其實(shí)這個(gè)事情直接發(fā)生時(shí)計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，收回計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入就沒這來麻煩了是嗎？

您好，那您不需要處理即可

這個(gè)利潤(rùn)表有數(shù)據(jù)，匯算不處理，會(huì)不會(huì)有申報(bào)風(fēng)險(xiǎn)老師

您好，1以前做損失沒納稅調(diào)增，2現(xiàn)在收回形成收益，也不需要納稅調(diào)減

老師，存貨破損造成的損失，能不能全額扣除。不用調(diào)增調(diào)減吧

這個(gè)要看具體情況，一般不需要