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12月底存貨因變質(zhì)盤虧5萬(wàn)，做會(huì)計(jì)分錄。 借待處理財(cái)產(chǎn)損溢 貸庫(kù)存商品。借管理費(fèi)用。貸待處理財(cái)產(chǎn)損溢。 ?匯算清繳需要填表嗎？怎么填

這個(gè)匯算清繳不需要處理

A105090不需要填寫(xiě)？

你把表拍給我看下

第三項(xiàng)存貨損失

這個(gè)可以實(shí)際抵稅的，不需要調(diào)增的

實(shí)際盤虧金額5萬(wàn)，都是填寫(xiě)哪幾列

1)第1列“資產(chǎn)損失的賬載金額”：填報(bào)納稅人會(huì)計(jì)核算計(jì)入當(dāng)期損益的對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的資產(chǎn)損失金額。 (2)第2列“資產(chǎn)處置收入”：填報(bào)納稅人處置發(fā)生損失的資產(chǎn)可收回的殘值或處置收益。 (3)第3列“賠償收入”：填報(bào)納稅人發(fā)生的資產(chǎn)損失，取得的相關(guān)責(zé)任人、保險(xiǎn)公司賠償?shù)慕痤~。 (4)第4列“資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)”：填報(bào)納稅人按稅收規(guī)定計(jì)算的發(fā)生損失時(shí)資產(chǎn)的計(jì)稅基礎(chǔ)，含損失資產(chǎn)涉及的不得抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。 (5)第5列“資產(chǎn)損失的稅收金額”：填報(bào)按稅收規(guī)定允許當(dāng)期稅前扣除的資產(chǎn)損失金額，按第4-2-3列金額填報(bào)。

表里面第2列是資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金核銷金額

是的，就是你說(shuō)的這樣的