00:10:00
問題已解決
老師您好，請(qǐng)講一下這4個(gè)稅。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
第一個(gè)這個(gè)是你的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票認(rèn)證，
第二個(gè)這個(gè)是核算企業(yè)繳納增值稅的，
第三個(gè)這個(gè)是輔導(dǎo)期納稅人才用的，當(dāng)月認(rèn)證之后，稅務(wù)局不允許抵扣，需要比對(duì)通過之后才可以抵扣的
第四個(gè)這個(gè)是發(fā)票沒有認(rèn)證。
2023 05/10 18:48
84784956 
2023 05/10 18:49
老師，第3個(gè)輔導(dǎo)期是啥呀？
郭老師 
2023 05/10 18:50
輔導(dǎo)期納稅人當(dāng)月認(rèn)證了，當(dāng)月不允許抵扣。輔導(dǎo)期，這個(gè)是剛成立一般納稅人前六個(gè)月或者是前三個(gè)月，現(xiàn)在很少有輔導(dǎo)期了。
84784956
2023 05/10 19:11
老師就是我們現(xiàn)在要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，有1000多塊錢的票4月已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，但是有50多萬的票4月還沒有認(rèn)證抵扣，5月現(xiàn)在認(rèn)證抵扣了，那現(xiàn)在做5月份的賬要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，老師您幫我看一下我結(jié)轉(zhuǎn)的對(duì)不對(duì)？
84784956
2023 05/10 19:12
老師在這里
郭老師
2023 05/10 19:14
借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證認(rèn)證
做這一個(gè)
84784956
2023 05/10 19:18
老師是我增值稅結(jié)轉(zhuǎn)的不對(duì)嗎？
84784956
2023 05/10 19:19
借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證認(rèn)證
做這一個(gè)
您為啥要這樣做呀？
84784956
2023 05/10 19:23
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅金-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額。
貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅金-認(rèn)證抵扣 是這個(gè)意思嗎？
郭老師
2023 05/10 19:26
你只有發(fā)票認(rèn)證了才做進(jìn)項(xiàng)稅額不是嗎？你附表二里面的進(jìn)項(xiàng)稅額和你賬上哪個(gè)科目是一樣的？
84784956
2023 05/10 19:34
老師或者我這樣問，之前4月份是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額的話，就是說還沒有認(rèn)證抵扣，現(xiàn)在如果認(rèn)證抵扣了，分錄該怎么做？
郭老師
2023 05/10 19:37
借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證，還是這一個(gè)呀
！你的那個(gè)科目就選擇1180805在借方
84784956
2023 05/10 19:58
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅金-認(rèn)證抵扣
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅金-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
是這樣嗎？
郭老師
2023 05/10 20:04
可以的，可以這么做的。
84784956
2023 05/10 20:09
老師應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)債類科目，應(yīng)該是貸方增加， 我們的發(fā)票是從待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到認(rèn)證抵扣，認(rèn)證抵扣增加了，應(yīng)該在貸方啊，我覺得
郭老師
2023 05/10 20:15
他是負(fù)債類的科目，但是你的進(jìn)項(xiàng)增加了，你繳納的增值稅不就減少了。
84784956
2023 05/10 20:32
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅金-認(rèn)證抵扣
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅金-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 那認(rèn)證抵扣也不該減少呀，認(rèn)證抵扣的增多了呀。為啥要在借方？
郭老師
2023 05/10 20:34
待認(rèn)證是你沒有發(fā)沒有認(rèn)證的發(fā)票，那你已經(jīng)認(rèn)證了也沒有認(rèn)證的發(fā)票不就少了
以后允許認(rèn)證的少了
進(jìn)項(xiàng)稅額多了，繳納的稅款少了
84784956
2023 05/10 20:37
好的老師，那這筆寫完了，那最后怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅呀？
郭老師
2023 05/10 20:40
借轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸進(jìn)項(xiàng)稅額
都是三級(jí)科目
84784956
2023 05/10 20:47
老師您這個(gè) 貸:進(jìn)項(xiàng)稅額對(duì)應(yīng)的我的哪個(gè)科目啊 您說一下號(hào)碼
郭老師
2023 05/10 20:49
擇1180805還是這個(gè)的
不變的
閱讀 252
描述你的問題，直接向老師提問
538
意見反饋
