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請(qǐng)問申報(bào)工資=到手工資1萬(wàn)，個(gè)人應(yīng)承擔(dān)社保0.1萬(wàn)，產(chǎn)生個(gè)稅0.1萬(wàn)都是由公司承擔(dān)，如何做計(jì)提工資的會(huì)計(jì)分錄？
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你好； 那你本期的應(yīng)發(fā)工資? ?按照? 1.2來(lái)計(jì)提的 ； 借管理費(fèi)用- 工資 1.2萬(wàn) 貸應(yīng)付職工薪酬-工資 1.2萬(wàn)?
2023 05/10 14:32
84784949 
2023 05/10 14:53
本來(lái)應(yīng)該代扣的社保和個(gè)稅，是否需要其他科目體現(xiàn)出來(lái)呢？
meizi老師 
2023 05/10 14:55
你好；? 可以的； 你們自己做清楚科目看? ?
84784949
2023 05/10 15:08
老師，請(qǐng)問用什么科目體現(xiàn)比較合適呢？次月扣社保和個(gè)稅，如何做分錄呢？
meizi老師
2023 05/10 15:11
你好 ；? ? 你 代扣的 這個(gè)是公司承擔(dān)；直接記入營(yíng)業(yè)外支出? ?
84784949
2023 05/10 15:18
計(jì)提工資時(shí)：借：管理費(fèi)用-工資 1萬(wàn) 營(yíng)業(yè)外支出-社保 0.1萬(wàn) 營(yíng)業(yè)外支出-個(gè)稅 0.1萬(wàn) 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資1.2 萬(wàn) 發(fā)放工資時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬-工資 1.2萬(wàn) 銀行 1萬(wàn) 這個(gè)不平吧？
84784949
2023 05/10 15:19
支付社保時(shí)：借：管理費(fèi)用-社保 5（公司部分） 營(yíng)業(yè)外支出-社保0.1 （個(gè)人部分） 貸：銀行 5.1萬(wàn)？
84784949
2023 05/10 15:20
麻煩老師幫忙看看，分錄怎么樣操作，謝謝
meizi老師
2023 05/10 15:21
你好；? 你計(jì)提金額都不對(duì)的哇 ；? 按 1.2萬(wàn)計(jì)提的?
84784949
2023 05/10 15:32
計(jì)提是工資+社保+個(gè)稅，支付是分別掛不同科目嗎？社保和個(gè)稅走營(yíng)業(yè)外支出科目嗎？
meizi老師
2023 05/10 15:36
你好 ； 是的；? ??計(jì)提工資時(shí)：借：管理費(fèi)用-工資 1.2萬(wàn)? 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資1.2 萬(wàn)? ； 借? ?應(yīng)付職工薪酬-工資 貸銀行存款? ； 借營(yíng)業(yè)外支出 - 個(gè)稅-? ?個(gè)人社保 、 應(yīng)付職工薪酬社保貸銀行存款?
84784949
2023 05/10 15:40
好的，謝謝老師
meizi老師
2023 05/10 15:42
不客氣的； 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)； 去做下；? 不會(huì)再問哈 ；??
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