00:10:00
問題已解決
我公司替別人交社保，我不發(fā)他工資怎么做賬呢我個稅怎么做呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，不需要做工資的，你只是代收代付而已
2017 12/14 10:15
84785032 
2017 12/14 10:19
意思是我什么都不需要做是嗎？他們的社保錢也是我們公司出的，他們是不還我們的
鄒老師 
2017 12/14 10:20
你好，如果社保錢是你單位繳納，你需要按這個金額申報工資所得
84785032
2017 12/14 10:22
@鄒老師:如何申報，麻煩老師詳細解答
鄒老師
2017 12/14 10:23
你好，就是根據(jù)這個社保的金額，作為工資薪金在你單位申報
84785032
2017 12/14 10:42
@鄒老師:如果公司只交社保，不發(fā)工資，會計分錄怎么做？還要計提嗎
鄒老師
2017 12/14 10:43
借；管理費用等科目 貸；應(yīng)付職工薪酬——社保
需要計提的
84785032
2017 12/14 10:46
@鄒老師:借：管理費用－社保，是指單位的還是單位和個人一起的，貸：應(yīng)付職工薪酬－社保 呢
鄒老師
2017 12/14 10:47
你好，就是單位負擔的 金額
84785032
2017 12/14 10:49
@鄒老師:那交社保的時候，會計分錄是不是借：應(yīng)付職工薪酬 其他應(yīng)收款 貸：銀行存款，但是又不發(fā)工資，那其他應(yīng)收款怎么沖
鄒老師
2017 12/14 10:50
發(fā)放是借；應(yīng)付職工薪酬－社保 貸；銀行存款
沒有其他應(yīng)收款的，因為并沒有個人部分，你只是全額負擔而已
84785032
2017 12/14 14:06
@鄒老師:比如說，公司給員工交社保，連個人那部分也交了，發(fā)工資的時候也沒把個人那部分扣掉，這樣行嗎？會計分錄怎么做
鄒老師
2017 12/14 14:07
你好，可以的，但是需要把個人部分與公司負擔部分一起計入核算
借；管理費用等科目 貸；應(yīng)付職工薪酬
84785032
2017 12/14 14:15
@鄒老師:那為什么有的人說這樣不行呢？如果一起核算的話，計提的時候是不是：借管理費用－社保（單位加個人）貸：應(yīng)付職工薪酬 交社保的時候是借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款
鄒老師
2017 12/14 14:16
你好，并入個人所得申報就可以的，關(guān)鍵是你這個所得金額要申報正確
84785032
2017 12/14 14:19
@鄒老師:你的意思是不是說，在申報個人所稅的時候，里面填寫的個人所交保險部分的金額要跟實際繳納的一樣？還是說工資那部分？
鄒老師
2017 12/14 14:20
你好，包括公司給個人負擔的保險一起計入工資薪金申報
84785032
2017 12/14 14:22
@鄒老師:那這樣不就不分單位和個人交的了？全部社保計入？
鄒老師
2017 12/14 14:24
你好，是的，因為本來這個就是相當于單位給你負擔了個人部分
84785032
2017 12/14 14:25
@鄒老師:如果不這樣做，還有其他辦法沒，如果個稅申報我還是按只填個人部分社保，那賬該怎么做
鄒老師
2017 12/14 14:27
你好，必須并入申報的，否則不得扣除公司負擔的個人部分的
借管理費用－社保（個人）貸：應(yīng)付職工薪酬 ——社保
84785032
2017 12/14 14:32
@鄒老師:老師，我的意思是說除了連公司負擔個人的那部分一起并入工薪所得申報這個辦法之外，還有沒有其他辦法？
鄒老師
2017 12/14 14:35
你好，只能是這個辦法入賬的
閱讀 4128
描述你的問題，直接向老師提問
345
意見反饋
