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問題已解決
老師，你好，我想問下，我匯算清繳的時(shí)候A105000里面，第26行里面跨期扣除項(xiàng)目應(yīng)該怎么填寫？填寫哪些內(nèi)容？
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你好，你有不允許抵扣的所得稅嗎？
2023 05/10 10:09
84784960 
2023 05/10 10:17
就是2022年的帳里面有2021年的發(fā)票，有暫估的已經(jīng)紅沖了，沒有暫估的2021年的發(fā)票，直接入2022的成本費(fèi)用
84784960
2023 05/10 10:17
這樣的可以稅前扣除嗎？
2021年的發(fā)票計(jì)入2022年的成本費(fèi)用，有影響嗎？可以稅前扣除嗎？
郭老師 
2023 05/10 10:19
可以的，可以稅前扣除。
84784960
2023 05/10 10:25
匯算清繳的時(shí)候不需要納稅調(diào)增嗎？
84784960
2023 05/10 10:25
跨期扣除項(xiàng)目我應(yīng)該怎么理解呢？
郭老師
2023 05/10 10:26
不需要填寫的
你做了以前年度損益調(diào)整，才在跨期扣除里面填寫，就像你上面的情況。
84784960
2023 05/10 10:30
老師，你的意思是我有2021年的發(fā)票，我做到2022年的費(fèi)用成本中的時(shí)候，需要我要做成：借：以前年度損益，貸：現(xiàn)金或者銀行存的這樣的，才需要填寫跨期費(fèi)用對嗎？
郭老師
2023 05/10 10:30
對的，是的，是這么做，是這個(gè)意思。
84784960
2023 05/10 10:30
如果我直接入了2022年的成本費(fèi)用，就不需要納稅調(diào)增對嗎？
郭老師
2023 05/10 10:36
對的，是的，是這么做。
84784960
2023 05/10 10:37
感謝老師的指點(diǎn)
郭老師
2023 05/10 10:38
不用客氣，工作愉快
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