00:10:00
問題已解決
老師，匯算清繳需要退稅，因為只有30元不想退稅選擇了暫不辦理，請問這個稅必須要退嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是企業(yè)所得稅的匯算清繳？?
2023 05/09 21:26
84784979 
2023 05/09 21:28
是的，企業(yè)所得稅匯算清繳
鄒老師 
2023 05/09 21:32
你好
1，可以申請退稅
2，也可以結(jié)轉(zhuǎn)以后年度抵扣?
84784979
2023 05/09 21:33
如果這個稅不讓23年抵扣，那我該怎么申請退說，申請退稅后會計分錄是做在22年，還是做到現(xiàn)在
鄒老師
2023 05/09 21:34
你好，提供相關(guān)資料，去稅局填寫退稅申請表，提交審批就是了。
申請退稅后會計分錄，是做在2023年。
84784979
2023 05/09 21:40
借：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 貸所得稅費用借 銀行存款 貸應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅
鄒老師
2023 05/09 21:42
你好，你是指退稅的分錄？?
84784979
2023 05/09 21:43
是的，老師，退說分錄是這樣嗎
鄒老師
2023 05/09 21:44
你好，匯算清繳，退稅的分錄是
借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅
借：應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅，貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤分配—未分配利潤
84784979
2023 05/09 21:47
如果可以結(jié)轉(zhuǎn)以后年度抵扣，那抵扣時的會計分錄該怎么寫
鄒老師
2023 05/09 21:48
你好，結(jié)轉(zhuǎn)以后年度抵扣，那抵扣的時候?只需要做計提分錄就是了
借：以前年度損益調(diào)整—所得稅費用? ?，貸：應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅
84784979
2023 05/09 21:50
那22年的年報用修改嗎
鄒老師
2023 05/09 21:50
你好，22年的年報，沒有錯誤就不需要修改的?
84784979
2023 05/09 21:57
老師，我是個會計小白，關(guān)于這個匯算清繳退稅問題已經(jīng)咨詢了2個學(xué)堂老師了，第一個老師說從21年開始只能退稅不能留抵扣了，第二個老師和您說的一樣，我不知道怎么辦
鄒老師
2023 05/10 08:36
你好
1，可以申請退稅
2，也可以結(jié)轉(zhuǎn)以后年度抵扣?
閱讀 387
描述你的問題，直接向老師提問
114
意見反饋
