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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問一下老師，待認(rèn)證和待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額和待認(rèn)證有什么區(qū)別
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是經(jīng)認(rèn)證以后等待以后再抵扣的稅額。待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額是取提進(jìn)項(xiàng)稅憑證以后，當(dāng)月沒有認(rèn)證，等以后抵扣稅額時再認(rèn)證抵扣的稅額。
2023 05/08 13:51
84785024 
2023 05/08 14:02
我這個月收到票了 借 原材料?
待應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
應(yīng)付賬款
下個月抵扣就是借 應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅—進(jìn)項(xiàng)
待 應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
是這樣嗎？
劉艷紅老師 
2023 05/08 14:02
是的，就是這樣做的
84785024
2023 05/08 14:04
一般待抵扣怎么做分錄
劉艷紅老師
2023 05/08 14:06
待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅賬務(wù)處理：借：原材料/庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)—待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：應(yīng)付賬款。抵扣時，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸：應(yīng)交稅費(fèi)—待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。
84785024
2023 05/08 14:09
好的好的 謝謝艷子老師
84785024
2023 05/08 14:11
還請問老師一個問題，現(xiàn)在票一般都是沒有勾選待認(rèn)證，勾選了一般都是抵扣掉了，還會存在認(rèn)證后待抵扣情況嗎？
劉艷紅老師
2023 05/08 14:12
都認(rèn)證的，就沒有這個情況了
84785024
2023 05/08 14:14
好的 感謝感謝
劉艷紅老師
2023 05/08 14:15
不用謝，有幫到你就好。
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