00:10:00
問題已解決
3付一筆技術(shù)服務(wù)費25萬，4月發(fā)票開具過來。發(fā)票的服務(wù)期限是（23年2月到24年1月），3月和4月要如何做分錄，還有怎么做分攤的分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，三月的話 借 預(yù)付25? 貸 銀行存款 25? 然后以后每個月做管理費用
2023 05/06 20:32
84784966 
2023 05/06 20:34
不是呀，3月做借預(yù)付賬款---公司名25萬
貸銀行存款25萬
小鎖老師 
2023 05/06 20:34
嗯對，跟我做的不一樣嗎
84784966
2023 05/06 20:35
四月發(fā)票來了做借預(yù)付賬款--服務(wù)費2482718.45
進項稅額7281.55
貸預(yù)付賬款--公司名25000
84784966
2023 05/06 20:36
是嗎這樣嗎
84784966
2023 05/06 20:37
我的意思是借預(yù)付貸預(yù)付這樣對嗎
小鎖老師
2023 05/06 20:38
不是，以后的話，就是 借 管理費用? 貸 預(yù)付
84784966
2023 05/06 20:38
4月份發(fā)票進來怎么做分錄
84784966
2023 05/06 20:39
你肯定是3月預(yù)付完，4月發(fā)票進來肯定要在做一筆的呀，然后再攤銷
小鎖老師
2023 05/06 20:39
借 管理費用? ?應(yīng)交稅費 貸預(yù)付賬款
84784966
2023 05/06 20:40
你直接入管理費用，那我要怎么分攤
小鎖老師
2023 05/06 20:42
計入管理費用不是一次性計入的，是你25萬去分攤的
84784966
2023 05/06 20:44
我四月份金進來你可能要先做一筆分錄，
84784966
2023 05/06 20:45
你去看下你剛才直接掛管理費用
應(yīng)交稅金
貸預(yù)付
小鎖老師
2023 05/06 20:46
這個很簡單啊啊，一共是11個月，一個月 2482718.45/11=225701.677273? ?借 管理費用?225701.677273? 應(yīng)交稅費? 7281.55? 貸 預(yù)付
84784966
2023 05/06 20:47
我就是不懂4月發(fā)票進來，那筆服務(wù)費用一級科目要放什么里面，是預(yù)付還是待攤費用，可是新會計準則沒有待攤了呀
小鎖老師
2023 05/06 20:47
放在預(yù)付就可以的了
84784966
2023 05/06 20:49
后面兩個個分錄你寫我看
84784966
2023 05/06 20:49
票進來和分攤的分錄
小鎖老師
2023 05/06 20:50
怎么后邊還要兩個？不是就一筆稅？？、
84784966
2023 05/06 20:51
一筆是發(fā)票進來的分錄，一筆是每個月分攤的分錄啊
小鎖老師
2023 05/06 20:54
我是合計寫了，看到?jīng)]??借 管理費用?225701.677273? ?貸 預(yù)付? ? 借 應(yīng)交稅費?? 7281.55? 貸 預(yù)付
小鎖老師
2023 05/06 20:54
這樣的話是兩個分錄了
84784966
2023 05/06 20:59
我真的醉了！什么邏輯一個分錄差兩個寫？沒誰了
小鎖老師
2023 05/06 21:01
啥意思？你不就是去做一次進項稅，每次分攤管理費用？難道很難嗎、
閱讀 188
描述你的問題，直接向老師提問
661
意見反饋
