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問題已解決
老師 我這筆分錄是正確的嗎 那我是小規(guī)模納稅人我做了一筆沖銷了暫估成本 那這個我需要交稅嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好
這個可以沖的
2023 05/05 14:59
84785023 
2023 05/05 15:00
我就是想問 我月末結(jié)轉(zhuǎn)的這筆分錄對嗎
84785023
2023 05/05 15:00
需要愛交稅嗎
樸老師 
2023 05/05 15:05
沒看到你這個圖片
84785023
2023 05/05 15:07
老師 你應(yīng)該能看到啊 能去麻煩看到我的問題再回我嗎
84785023
2023 05/05 15:07
咱不能不浪費彼此的時間嗎 謝謝
樸老師
2023 05/05 15:18
結(jié)轉(zhuǎn)損益就是把成本費用科目結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤
然后本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤
84785023
2023 05/05 15:20
老師 你能看到我這個圖片吧 我就是想問 我這個分錄這么結(jié)轉(zhuǎn) 是會交稅的吧。 那我還需要重新暫估成本嗎
84785023
2023 05/05 15:21
因為我們企業(yè)是分公司 成本都在總公司呢 所以導(dǎo)致我這個公司 先暫估成本
樸老師
2023 05/05 15:31
沖銷了暫估的成本那你還得做藍字的成本分錄呀
結(jié)轉(zhuǎn)損益也是正數(shù)的
借本年利潤
貸主營業(yè)務(wù)成本
貸費用科目等
這樣的
84785023
2023 05/05 15:41
我是3月份做的暫估成本 借主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款暫估 然后我4月份做到?jīng)_銷暫估成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 負的金額 貸：應(yīng)付賬款暫估 負的金額 然后到月末我自動結(jié)轉(zhuǎn) 就變成了本年利潤增加了 這樣我不得交企業(yè)所得稅嗎 我就想說 我是不是還得做一筆暫估成本
84785023
2023 05/05 15:42
因為我是分公司 所以我們這個公司所有的成本都在總公司呢 所以我這兩個月都需要暫估下成本
樸老師
2023 05/05 15:50
那你正常暫估就可以了
84785023
2023 05/05 15:57
那我就是先暫估成本 然后再重新結(jié)轉(zhuǎn)唄 那我剛才和你說的分錄和思路是正確的吧
還有一個問題 就是 我是小規(guī)模納稅人這個月有一筆銷項稅 那我這個月可以做 借應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 貸 營業(yè)外收入嗎 老師麻煩你詳細讀我的問題 再回我 謝謝老師
樸老師
2023 05/05 16:07
暫估之后正常結(jié)轉(zhuǎn)損益就可以
不用寫負數(shù)的
你收到發(fā)票之后沖減暫估的然后再按照發(fā)票做賬這樣
小規(guī)模就是叫增值稅不叫銷項稅
減免了的可以
接應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅
貸營業(yè)外收入
84785023
2023 05/05 16:15
那我之前小規(guī)模做的一筆分錄是 借 銀行存款 貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 銷項稅 這樣就不對唄 就只能是 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅嗎
樸老師
2023 05/05 16:23
同學(xué)你好
對的
只能是 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅
84785023
2023 05/05 16:29
那我不是季度報稅嗎 我這個月也可以做 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅的分錄嗎
樸老師
2023 05/05 16:36
嗯
這個按月來做就可以
季度申報不用交就轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入
84785023
2023 05/05 16:42
那老師 只要月末結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤在貸方 我就要交企業(yè)所得稅嗎
樸老師
2023 05/05 16:48
不是的
本年利潤要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤才可以
有利潤要交所得稅
84785023
2023 05/05 16:52
可是我這個是系統(tǒng)可以自動結(jié)轉(zhuǎn)的，它的選項里沒有未分配利潤啊
樸老師
2023 05/05 16:57
同學(xué)你好
有的
這個要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤
本年利潤沒有余額才對
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