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實(shí)務(wù)
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跨年紅沖發(fā)票，通過(guò)以前年度損益，影響報(bào)表什么科目
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你好，跨年紅沖發(fā)票，是收入發(fā)票的紅沖？?
2023 05/04 10:11
84784985 
2023 05/04 10:11
是的，收入發(fā)票
84784985
2023 05/04 10:12
不通過(guò)本年利潤(rùn)了，直接結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
84784985
2023 05/04 10:14
結(jié)果是會(huì)影響當(dāng)年期初還是期末的所有者權(quán)益呢
鄒老師 
2023 05/04 10:19
你好，既然是收入發(fā)票的紅沖，是這樣做分錄的
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， ?貸：應(yīng)收賬款等科目
借：庫(kù)存商品 ??，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
是不通過(guò)? 以前年度損益調(diào)整科目核算的，是影響當(dāng)年的損益
84784985
2023 05/04 10:20
審計(jì)讓我們通過(guò)以前年度損益呢，那會(huì)有什么影響
鄒老師
2023 05/04 10:22
你好，說(shuō)明審計(jì)要求是錯(cuò)誤的?
84784985
2023 05/04 10:24
這個(gè)是去年多開(kāi)的發(fā)票，紅沖了也不需要重新開(kāi)
鄒老師
2023 05/04 10:28
你好，既然是收入發(fā)票的紅沖，是這樣做分錄：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， ?貸：應(yīng)收賬款等科目
借：庫(kù)存商品 ??，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）
84784985
2023 05/04 10:29
是對(duì)去年收入的紅沖啊，金額較大，不需要通過(guò)以前年度損益嗎
鄒老師
2023 05/04 10:34
你好，你紅沖的發(fā)票是今年開(kāi)具的，就不需要通過(guò)? 以前年度損益調(diào)整? 科目核算的
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