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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，之前年還短期借款，沒(méi)有區(qū)分還本金跟利息，現(xiàn)在本金還完了，要把短期借款的余額轉(zhuǎn)到利息費(fèi)用，分錄怎么做？
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你好，要把短期借款的余額轉(zhuǎn)到利息費(fèi)用，調(diào)整分錄是
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸：短期借款?
2023 05/03 15:46
84784996 
2023 05/03 16:17
是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，調(diào)整去年的數(shù)據(jù)哦
鄒老師 
2023 05/03 16:21
你好，是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（你最開(kāi)始提問(wèn)的描述沒(méi)有提到），調(diào)整去年的數(shù)據(jù)。
要把短期借款的余額轉(zhuǎn)到利息費(fèi)用，調(diào)整分錄是
借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)，貸：短期借款?
84784996
2023 05/03 16:26
老師，短期借款在貸方余額還增加了
鄒老師
2023 05/03 16:27
你好，請(qǐng)看你之前描述（之前年還短期借款，沒(méi)有區(qū)分還本金跟利息），說(shuō)明短期借款有借方多入賬了啊?
84784996
2023 05/03 16:30
是的 因?yàn)樗@個(gè)月又貸了一筆50多萬(wàn)，除了這個(gè)，之前的就已經(jīng)還清了 就是利息了 338255.07就是要調(diào)整的利息 然后這個(gè)軟件做您說(shuō)的分錄 短期借款貸方 余額還增加了？
鄒老師
2023 05/03 16:31
你好，請(qǐng)看你之前描述（之前年還短期借款，沒(méi)有區(qū)分還本金跟利息），說(shuō)明短期借款有借方多入賬了，現(xiàn)在調(diào)整就結(jié)平了才是啊?
借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)，貸：短期借款?
84784996
2023 05/03 16:44
老師 短期借款不應(yīng)該是借方嗎？
鄒老師
2023 05/03 16:45
你好，請(qǐng)看你之前描述（之前年還短期借款，沒(méi)有區(qū)分還本金跟利息）
說(shuō)明短期借款有借方多入賬了，既然之前是借方多入賬了，那調(diào)整分錄就是計(jì)入短期借款的 貸方，這樣才可以調(diào)整為正確的。
84784996
2023 05/03 17:03
去年沒(méi)有計(jì)提利息 ，本金和利息都是計(jì)入短期借款，現(xiàn)在款已還清，剩下的短期借款借方余額都是利息了
鄒老師
2023 05/03 17:03
你好，請(qǐng)看你之前描述（之前年還短期借款，沒(méi)有區(qū)分還本金跟利息），說(shuō)明短期借款有借方多入賬了，現(xiàn)在調(diào)整就結(jié)平了才是啊?
借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)，貸：短期借款?
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）
84784996
2023 05/03 17:04
以前的分錄是收到：借 銀存 貸短期 還款是借短期 待銀存
鄒老師
2023 05/03 17:04
你好，請(qǐng)看你之前描述（之前年還短期借款，沒(méi)有區(qū)分還本金跟利息），說(shuō)明短期借款有借方多入賬了，現(xiàn)在調(diào)整就結(jié)平了。?
借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)，貸：短期借款?
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）
84784996
2023 05/03 17:05
就是不平啊 短期借款在貸方余額還增加了 不應(yīng)該是短期借款減少 財(cái)務(wù)費(fèi)用增加嗎？
84784996
2023 05/03 17:06
就是不平啊 短期借款在貸方余額還增加了 不應(yīng)該是短期借款減少 財(cái)務(wù)費(fèi)用增加嗎？
鄒老師
2023 05/03 17:07
你好，我給你舉個(gè)例子，你就知道這樣是平的。
比如借款100萬(wàn)，借：銀行存款? 100萬(wàn)，貸：短期借款??100萬(wàn)
利息3萬(wàn)，你還款的時(shí)候，錯(cuò)誤的這樣做分錄（沒(méi)有把本金和利息分開(kāi)），借：短期借款 103萬(wàn)，貸：銀行存款 103萬(wàn)
現(xiàn)在這樣做調(diào)整分錄，借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)（本來(lái)的財(cái)務(wù)費(fèi)用）?3萬(wàn)，貸：短期借款??3萬(wàn)
這樣短期借款是平的
84784996
2023 05/03 17:18
老師 應(yīng)該是這樣 借款100萬(wàn) 借 銀行 貸 短期 還款總共70萬(wàn) 借 短期 待 銀行 還剩下30萬(wàn)是利息 我現(xiàn)在要把短期借款下的余額30萬(wàn)轉(zhuǎn)到財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息去
鄒老師
2023 05/03 17:21
你好，按照你的描述
比如借款70萬(wàn)，借：銀行存款?70萬(wàn)，貸：短期借款?70萬(wàn)
利息30 萬(wàn)，你還款的時(shí)候，錯(cuò)誤的這樣做分錄（沒(méi)有把本金和利息分開(kāi)），借：短期借款 100萬(wàn)，貸：銀行存款 100萬(wàn)
現(xiàn)在這樣做調(diào)整分錄，借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)（本來(lái)的財(cái)務(wù)費(fèi)用）?30萬(wàn)，貸：短期借款??30萬(wàn)
這樣短期借款是平的
84784996
2023 05/03 17:27
他好像不是這樣貸款的 是收到貸款100萬(wàn) 100萬(wàn)包含利息 我們做分錄就是借 銀行 貸 短期 每個(gè)月還的時(shí)候沒(méi)有把本金利息分開(kāi)做分錄，然后老板說(shuō)上個(gè)月還最后一筆加起來(lái)了70萬(wàn)了 剩下的30萬(wàn)就是利息了 現(xiàn)在短期借款貸方余額30萬(wàn)就是利息來(lái)的 如果在按您說(shuō)的借 利潤(rùn)分配 貸 短期借款 那短期借款余額又增加了
鄒老師
2023 05/03 17:29
你好，最后一筆短期借款貸方30萬(wàn)，是因?yàn)榈诙P分錄你沒(méi)有把本金和利息分開(kāi)才做的調(diào)整分錄啊
你需要三筆分錄連在一起看，而不是單獨(dú)的看最后一筆分錄啊?
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