免費(fèi)問答

這個(gè)題目，

一起，總共21

這是我自己做的一到 16，，老師看看對(duì)不對(duì)

同學(xué)你好：分錄如下 1： 借：應(yīng)收賬款? ? ? ? ?70200 ? ? ? 貸：主營業(yè)務(wù)收入? 30*2000=60 000 ? ? ? ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 60 000*17%=10200 2： 借：銀行存款 35100?? ? ? ? 貸：主營業(yè)務(wù)收入? 30 000 ? ? ? ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 5100 3： 借：銷售費(fèi)用? ? 3000 ? ? ?貸：銀行存款? 3000 4： 借：銀行存款? 30 000 ? ? ? ?貸：預(yù)收賬款-宏遠(yuǎn)? 30 000 5： 借：應(yīng)收票據(jù) 9360 ? ? ? 貸：主營業(yè)務(wù)收入? 8000 ? ? ? ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 1360 6： 借：管理費(fèi)用? 6000 貸：庫存現(xiàn)金? 6000 7： 借：預(yù)收賬款 - 宏遠(yuǎn)30 000 貸：主營業(yè)務(wù)收入 24000 ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）4080 ? ? ? ?庫存現(xiàn)金120 ? ? ? ?銀行存款 1800 8： 借：主營業(yè)務(wù)成本? 50000 貸：庫存商品 50000? 9： 借：應(yīng)付賬款? 16000 貸：營業(yè)外收入 16000 10: 借：銀行存款 11700 ? ? ? 貸：其他業(yè)務(wù)收入? 10000 ? ? ? ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 1700 11： 借：其他業(yè)務(wù)成本8000 貸：原材料 8000 12： 借：稅金及附加 2000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交**稅 2000 13： 借：管理費(fèi)用800 ? ? ? ?庫存現(xiàn)金 200 ? ? ? 貸：其他應(yīng)收款? 1000 14： 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用? 800 貸：應(yīng)付利息? ?800 15: 借：主營業(yè)務(wù)收入??60 000+30 000+8000+24000 ? ? ? 其他業(yè)務(wù)收入??10000 ? ? ? 營業(yè)外收入? ? ?16000（題干也是要結(jié)轉(zhuǎn)） ? ? ? 貸：本年利潤 148 000 16： 借：本年利潤 貸：主營業(yè)務(wù)成本? 50 000 ? ? ? ?其他業(yè)務(wù)成本? ?8 000 ? ? ? ?稅金及附加? ? ? 2000 ? ? ? ?銷售費(fèi)用? ? ? ? ? 3000 ? ? ? ?管理費(fèi)用? ? ? ? ?6800 ? ? ? ?財(cái)務(wù)費(fèi)用? ? ? ? ? ?800 ? ? ? ?貸：本年利潤? ? 70600 利潤總額=132000+16000-70600=77400 17： 借：所得是費(fèi)用=77400*33%=25542 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅? 25542 18： 凈利潤=77400-25542=51858 借：利潤分配-提取盈余公積 5185.8 貸：盈余公積 5185.8 19： 借：利潤分配-分配現(xiàn)金股利 20743.2 貸：應(yīng)付股利? 20743.2 20： 凈利潤=77400-25542=51858 借：本年利潤 25542 貸：所得稅費(fèi)用? 25542 借：本年利潤 51858 貸：未分配利潤? 51858 21： 借：利潤分配-未分配利潤? 25929 貸：利潤分配-提取盈余公積 5185.8 ? ? ?利潤分配-分配現(xiàn)金股利 20743.2

老師，利潤表

利潤表：你自己搞個(gè)表，把對(duì)應(yīng)數(shù)據(jù)填進(jìn)去就好了啊