問(wèn)題已解決

甲公司為增值稅一般納稅人。主要從事彩電的生產(chǎn)與銷售業(yè)務(wù): 2022年8月有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況如下: (1)銷售M型彩電，取得含增值稅價(jià)款6960 000元，另收取包裝物租金58 000元。 (2)采取以舊換新方式銷售N型彩電500臺(tái)，N型彩電同期含增值稅銷的單價(jià)4640元/臺(tái)，舊彩電每臺(tái)折價(jià)324.8元。 (3)購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)用液品面板。取得增值稅專用發(fā)票注明稅額480 000元。 (4)購(gòu)進(jìn)勞保用品，取得增值稅普通發(fā)票注明稅額300元。 (5)購(gòu)進(jìn)一輛銷售部門(mén)和職工食堂混用的貨車，取得稅控機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)—發(fā)票注明稅額96 000元。 (6)組織職工夏季旅游，支付住宿費(fèi)，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額1200

84784947| 提問(wèn)時(shí)間：2023 04/28 16:18
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暖暖老師
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2023 04/28 16:19
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2023 04/28 16:19
要求： 根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。 (1)計(jì)算甲公司當(dāng)月銷售M型彩電增值稅銷項(xiàng)稅額。 (2)計(jì)算甲公司當(dāng)月采取以舊換新方式銷售N型彩電增值稅銷項(xiàng)稅額。 (3)計(jì)算甲公司準(zhǔn)予從銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。 (4)甲公司屬于增值稅視同銷售貨物行為有哪些?
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2023 04/28 16:19
甲公司為增值稅一般納稅人。主要從事彩電的生產(chǎn)與銷售業(yè)務(wù): 2022年8月有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況如下: (1)銷售M型彩電，取得含增值稅價(jià)款6960 000元，另收取包裝物租金58 000元。 (2)采取以舊換新方式銷售N型彩電500臺(tái)，N型彩電同期含增值稅銷的單價(jià)4640元/臺(tái)，舊彩電每臺(tái)折價(jià)324.8元。 (3)購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)用液品面板。取得增值稅專用發(fā)票注明稅額480 000元。 (4)購(gòu)進(jìn)勞保用品，取得增值稅普通發(fā)票注明稅額300元。 (5)購(gòu)進(jìn)一輛銷售部門(mén)和職工食堂混用的貨車，取得稅控機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)—發(fā)票注明稅額96 000元。 (6)組織職工夏季旅游，支付住宿費(fèi)，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額1200元
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2023 04/28 16:20
6)組織職工夏季旅游，支付住宿費(fèi)，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額1200元。 (7)將自產(chǎn)Z型彩電無(wú)償贈(zèng)送給某醫(yī)院150臺(tái)，委托某商場(chǎng)代銷800臺(tái)，作為投資提供給某培訓(xùn)機(jī)構(gòu)400臺(tái)。購(gòu)進(jìn)50臺(tái)電腦獎(jiǎng)勵(lì)給業(yè)績(jī)突出的職工。 已知:增值稅稅率為13%;取得的扣稅憑證已通過(guò)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證。
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2023 04/28 16:22
這是懂全部題目
暖暖老師
2023 04/28 16:24
1)計(jì)算甲公司當(dāng)月銷售M型彩電增值稅銷項(xiàng)稅額。 （6960000+58000）/（1+13%）*13%=807380.53
暖暖老師
2023 04/28 16:25
2)計(jì)算甲公司當(dāng)月采取以舊換新方式銷售N型彩電增值稅銷項(xiàng)稅額。 4640*500/（1+13%）*13%=266902.65
暖暖老師
2023 04/28 16:25
3)計(jì)算甲公司準(zhǔn)予從銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額 480000+300=480300
暖暖老師
2023 04/28 16:26
4)甲公司屬于增值稅視同銷售貨物行為有哪 對(duì)醫(yī)院無(wú)償贈(zèng)送，委托代銷，分配給投資者，獎(jiǎng)勵(lì)給員工
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2023 04/28 16:35
第三第四題不對(duì)吧
84784947
2023 04/28 16:36
老師可以再重新看一下嗎? 第三題第四天是不是有點(diǎn)小問(wèn)題呀
暖暖老師
2023 04/28 16:37
我沒(méi)看出來(lái)哪里有問(wèn)題這個(gè)
84784947
2023 04/28 16:38
那可能是我的問(wèn)題吧
暖暖老師
2023 04/28 16:38
你再看看題目吧這里
84784947
2023 04/28 16:39
好的 我再看看
暖暖老師
2023 04/28 16:41
提前祝你節(jié)日快樂(lè)
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