00:10:00
問題已解決
老師，2022年開票收入50萬，實際30萬，2023年1月紅沖回20萬，怎么匯算所得稅。2022年預交所得稅收入按50萬預交。怎么匯算
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，請問以后也不會有這20萬的收入了是嗎？可以在匯算清繳表的A105020中納稅調(diào)減。
2023 04/28 16:28
84785014 
2023 04/28 16:30
第四季度預繳所得稅表用更正嗎
84785014
2023 04/28 16:31
以后這20萬不一定有
丟丟丟老師 
2023 04/28 16:39
第四季度預繳所得稅表不用更正。
丟丟丟老師
2023 04/28 16:41
首先您要看下20萬元在2022年有沒有達到收入的確認條件吧，如果達到稅法的確認條件的話，是沒有辦法納稅調(diào)減的。如果屬于在2022年沒達到收入確認條件，在2023年達到了的話，那需要在匯算清繳時做納稅調(diào)減，第四季度預繳所得稅表不用更正。
丟丟丟老師
2023 04/28 16:43
如果20萬以后都不會再確認收入的話，說明您2022年收入做錯了嘛，您可以先調(diào)整2022年第四季度的納稅申報表。但是這樣有個問題，因為2022年開票了，增值稅申報表的收入和利潤表的收入不一致，稅務局系統(tǒng)會預警提示，稅務局可能會要求你解釋原因的。
84785014
2023 04/28 16:45
20萬沒有合同，開票員月底開錯了，忘記紅沖了。
84785014
2023 04/28 16:46
開錯沒跟會計說，會計按開票收入做帳了，預繳所得稅表也填了
丟丟丟老師
2023 04/28 16:52
嗯嗯，那我建議修改2022年第四季度預繳所得稅表，把收入給調(diào)整了。
閱讀 449
描述你的問題，直接向老師提問
36
意見反饋
