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問題已解決
你好老師，我們是旅游公司，現(xiàn)在在訂酒店，酒店是打10萬抵11萬，這個要怎么做賬，他們給我們開票只開十萬的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
那就按照10萬的入賬。
2023 04/27 10:41
84784989 
2023 04/27 10:41
那具體分錄怎么做呢
小寶老師 
2023 04/27 10:44
1、旅游公司發(fā)生住宿費且取得對應(yīng)發(fā)票時：
借：管理費用——差旅費（根據(jù)費用所屬部門計入相關(guān)科目）
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款
2、旅游公司發(fā)生的住宿費屬于工作支出時：
借：主營業(yè)務(wù)成本
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅稅額抵減）
貸：銀行存款
84784989
2023 04/27 10:46
我們是給客人訂住宿的
84784989
2023 04/27 10:46
這是我們的業(yè)務(wù)，不是我們辦公室人員用老師
84784989
2023 04/27 10:47
我現(xiàn)在問的是我們要預(yù)付款，酒店那邊說是付10萬抵11萬
小寶老師
2023 04/27 10:48
你好，可以直接計入主營業(yè)務(wù)成本。
84784989
2023 04/27 10:50
那也不合適呀，我銀行存款出去了10.剩下的一萬怎么做賬，我現(xiàn)在是預(yù)付款，怎么就直接計入成本啊
小寶老師
2023 04/27 10:50
您好付款的時候如果沒來發(fā)票可以先計入預(yù)付賬款等來了發(fā)票再結(jié)轉(zhuǎn)到
84784989
2023 04/27 10:51
我知道，但是現(xiàn)在發(fā)票沒來，具體分錄要怎么做
小寶老師
2023 04/27 10:52
發(fā)票沒來，可以先借預(yù)付賬款貸，銀行存款。
84784989
2023 04/27 10:53
預(yù)付賬款10，銀行10，那抵十一萬，那多余的一萬怎么做賬
小寶老師
2023 04/27 10:54
您實際付款是不是10萬？發(fā)票是不是10萬？
84784989
2023 04/27 10:59
是的，但是我現(xiàn)在在付款，我要怎么把一萬也體現(xiàn)出來，具體分錄
小寶老師
2023 04/27 11:02
體現(xiàn)出來就不對了呀。你本來就是10萬
84784989
2023 04/27 11:19
那就是把單價降低是吧，
小寶老師
2023 04/27 11:19
對的對的。支付總金額低了。
84784989
2023 04/27 11:20
好的知道了，謝謝
小寶老師
2023 04/27 11:20
期待您的五星好評！
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