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實(shí)務(wù)
問題已解決
付出去的款，一直沒有發(fā)票回來，賬上掛著預(yù)付款，該怎么處理這預(yù)付款的余額？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，
如果對方確實(shí)無法開具發(fā)票，只能請經(jīng)辦人寫個(gè)情況說明，說清什么款項(xiàng)，數(shù)量、金額，以及不能取得發(fā)票的原因，領(lǐng)導(dǎo)簽字后，可以作為入賬憑據(jù)，核銷長期掛賬的預(yù)付賬款。
核銷分錄：
借：以前年度損益調(diào)整
貸：預(yù)付賬款
同時(shí)
借：利潤分配—未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整
此項(xiàng)需要作為所得稅納稅調(diào)整。
2023 04/26 16:47
84784950 
2023 04/26 17:19
這經(jīng)辦人是誰
星河老師 
2023 04/26 17:20
同學(xué)
這個(gè)經(jīng)辦人就是負(fù)責(zé)清理款項(xiàng)的負(fù)責(zé)人。
84784950
2023 04/26 17:22
好的，謝謝老師
84784950
2023 04/26 17:22
還有個(gè)問題，賬面庫存大，實(shí)際沒有，這種怎么清？
星河老師
2023 04/26 17:26
同學(xué)
你好 另外的問題要另外提問哈。
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