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問題已解決
匯算清繳紅沖暫估怎么做賬
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同學(xué)您好，之前的賬是怎樣做的
2023 04/26 11:00
84784979 
2023 04/26 11:01
借成本，貸暫估
易 老師 
2023 04/26 11:02
同學(xué)您好，暫估，一般為：借：庫存商品，貸：應(yīng)付賬款，付款為借：應(yīng)付賬款，貸；銀行存款，票到?jīng)_暫估用紅字借：庫存商品紅字，貸：應(yīng)付賬款紅字，
你好，
據(jù)發(fā)票記
借：庫存商品，
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）
貸：應(yīng)付賬款
易 老師
2023 04/26 11:03
正常記賬不影響，業(yè)務(wù)真實(shí)，匯算清繳前取得發(fā)票即可稅前扣除，沒有票到的，同學(xué)您好，一般不需要調(diào)整分錄，只需調(diào)納稅申報(bào)表
84784979
2023 04/26 11:07
但是賬上有暫估啊，我要把暫估沖掉啊
易 老師
2023 04/26 11:15
同學(xué)您好，次月就可以紅沖掉也可以發(fā)票到了紅沖
84784979
2023 04/26 11:21
沒有來發(fā)票，之后也沒有發(fā)票，單純調(diào)整暫估交稅，分錄怎么做？
易 老師
2023 04/26 11:25
同學(xué)您好，借：庫存商品，貸：以前年度損益調(diào)整-XXX成本
借：以前年度損益調(diào)整所稅稅費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)
借：以前年度損益調(diào)整 貸：未分配利潤
84784979
2023 04/26 11:27
應(yīng)付賬款 暫估的金額怎么做？
84784979
2023 04/26 11:27
我是需要沖掉應(yīng)付賬款暫估上的金額
易 老師
2023 04/26 11:29
同學(xué)您好是做錯了嗎？ 要查明原因才能按原因進(jìn)行處理的
84784979
2023 04/26 11:30
當(dāng)時(shí)以為后面有票進(jìn)來就做了暫估成本，現(xiàn)在沒有票進(jìn)來，要沖掉暫估交稅
易 老師
2023 04/26 11:42
同學(xué)您好，這樣，借：應(yīng)付-暫估，貸：以前年度損益調(diào)整-XXX成本
借：以前年度損益調(diào)整所稅稅費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)
借：以前年度損益調(diào)整 貸：未分配利潤
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