00:10:00
問題已解決
（1）購進原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票上注明的價款為700 000元，增值稅稅額為91 000元。專用發(fā)票當月通過認證并申報抵扣。企業(yè)因資金不足，上述各款項全部尚未支付，材料已驗收入庫。 （2）接受某公司無償捐贈的原材料一批，增值稅專用發(fā)票上注明的貨款為30 000元，增值稅稅額為3 900元，專用發(fā)票當月通過認證并申報抵扣。材料已驗收入庫，并以銀行存款支付相關(guān)手續(xù)費300元。 （3）購入不需要安裝的新設備一臺，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為20 000元，稅額為2 600元，當月通過認證并申報抵扣，款項已用銀行存款支付。 （4）隨同產(chǎn)品出售一批單獨計價的包裝物，開具普通發(fā)票一張，金額1 130元，款項已收到。 要求：（1）根據(jù)上述資料進行相應的會計處理。 （2）計算當期增值稅進項稅額。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好需要計算做好了發(fā)給你
2023 04/24 11:55
84784955 
2023 04/24 14:22
好的老師，第一題我做了，你可以幫我解答下一道嗎
84784955
2023 04/24 14:24
第二張圖片第四道題
暖暖老師 
2023 04/24 14:30
應納稅所得額的計算
150000-60000-10000*22.5%*12-12000-24000-12000=15000
應交個人所得稅15000*3%=450
暖暖老師
2023 04/24 14:30
借應付職工薪酬450
貸應交稅費應交個人所得稅450
暖暖老師
2023 04/24 14:31
2.應交增值稅7000*4000*9%=2520000
應交資源稅7000*4000*6%=1680000
84784955
2023 04/24 14:59
老師，第一問不太理解，可以講解一下嗎
暖暖老師
2023 04/24 15:03
你說的第一問哪里不理解呢
84784955
2023 04/24 15:13
就是那些其他的數(shù)字是怎么出來的
暖暖老師
2023 04/24 15:18
60000一年扣除，后邊是12個月社保，2個12000是獨生子女和房貸扣除，24000是父母贍養(yǎng)
84784955
2023 04/24 16:01
結(jié)合書本看了一下懂了。老師，還有這題。丙酒廠系增值稅一般納稅人，2020年10月份銷售白酒10噸，32 000元/噸（不含稅），隨同產(chǎn)品銷售的包裝物價款12 760元（含稅），（白酒消費稅稅率20%，加0.5元/500克）。求應繳納的消費稅稅額
暖暖老師
2023 04/24 16:06
求應繳納的消費稅稅額（10*32000+12760/1.13）*20%+10*2000*0.5=
84784955
2023 04/25 08:59
將一批外購的原材料對外投資，原材料賬面實際成本為65 000元。開具增值稅專用發(fā)票一張，不含稅售價金額為71 500元，增值稅稅額為9 295元。
老師，這個會計處理怎么做
暖暖老師
2023 04/25 09:05
借長期股權(quán)投80795
貸其他業(yè)務收入71500
應交稅費-應交增值稅-銷項稅9295
借其他業(yè)務成本65000
貸原材料65000
84784955
2023 04/25 09:16
老師你幫我看看第一題我做的這些分錄對了不
暖暖老師
2023 04/25 09:31
新問題請從新提問的
84784955
2023 04/25 09:36
好的好的，因為這是一開始問的嘛，只是想知道一下對不對那謝謝老師了
暖暖老師
2023 04/25 11:18
不客氣麻煩給予五星好評
閱讀 367
描述你的問題，直接向老師提問
330
意見反饋
