免費問答

一級科目這樣設置，然后二級那些設置的對。

是建加油站，在好幾個地方建的，所以項目名稱根據(jù)地方不同而有差異，我覺得沒有收入但是有主營成本不合適。目前我給稅局的年報還沒報，匯算也沒做呢，我能不能在今年的賬里把這個科目的余額整體調(diào)到銷售費用里面去，借以前年度損益調(diào)整，貸以前年度損益調(diào)整，然后按照調(diào)整以后的數(shù)據(jù)做匯算清繳

你好，實際您是施工企業(yè)是吧？如果是，那您就按照我回復的那種處理。

建加油站然后買賣油品，也不算建筑企業(yè)吧，我們請的建筑商幫忙施工建造的。

我們公司沒有施工資質(zhì)的，屬于能源行業(yè)，就是買賣能源的

加油站建完是屬于你們的，是不？這個通過在建工程核算。

因為同時啟動了十幾個項目，好多個項目都沒做成，就死在了前期調(diào)研的過程中，所以基本都是些招待費和差旅費，其實這些入費用是不是更合適一些

你好 是的記費用可以? ?

所以我現(xiàn)在是需要把去年主營成本科目余額調(diào)到銷售費用里面去，做借以前年度損益調(diào)整，貸以前年度損益調(diào)整，利潤不變，只是成本和銷售費用那里變了，我按照調(diào)后的數(shù)據(jù)報稅局年報，做匯算清繳就可以。但是有個問題，我請了審計做年審，現(xiàn)在都審完了，馬上要出報告了，但是我要調(diào)這個的話對報告有影響沒，他們能不能不改直接出報告呢

審計是最后按照審計的決定處理，比如說審計說讓你調(diào)整哪塊，那你就要調(diào)整是這樣的。

然后您前面的賬務處理調(diào)整是對的。