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老師您好！我想問一下這個月開了銷項出去，但是進項要下個月才開得進來（這個月發(fā)票開完了），我是不是只有全額交稅？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
是的，這個只有全交稅了哈
2023 04/23 08:51
84785023 
2023 04/23 09:48
那我這個月結賬的時候怎么做賬？
家權老師 
2023 04/23 09:53
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
84785023
2023 04/23 10:00
月末結賬商品成本怎么做？進項肯定開不進來了，對方公司下個月?lián)Q成全電發(fā)票，這個月結賬結的早，票已經開完了
家權老師
2023 04/23 10:05
按供應商的送貨單暫估成本結轉
84785023
2023 04/23 10:11
借：庫存商品
貸：應付賬款—暫估應付款
84785023
2023 04/23 10:13
但是款項法人自己已經墊付給對方了，對方公司要求對公轉賬然后開票，在把墊付的錢退給法人
家權老師
2023 04/23 10:20
借：應付賬款-供應商
貸:其他應付款-法人
84785023
2023 04/23 10:32
暫估商品哪個分錄也要做是不？
家權老師
2023 04/23 10:33
商品沒到就不做，到了才做
84785023
2023 04/23 10:44
這個商品我們已經賣了，只是進項發(fā)票這個月沒辦法開進來
84785023
2023 04/23 10:50
銷項發(fā)票我們已經開出去了，進項這個月開不了，他們公司已經結賬，下個月開進來
家權老師
2023 04/23 10:51
那就按前邊你做的分錄暫估
84785023
2023 04/23 11:19
這個月只銷售了一筆業(yè)務，我們開了銷項發(fā)票出去，沒有進項進來，然后我需要暫估和交稅，有沒有其他什么辦法可以少交點或者不交？
家權老師
2023 04/23 11:23
銷項稅是沒法了哈，必須交的
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