00:10:00
問(wèn)題已解決
老師，咨詢(xún)一個(gè)小規(guī)模轉(zhuǎn)一般納稅人的問(wèn)題： ①小規(guī)模因?yàn)檫B續(xù)12個(gè)月銷(xiāo)售收入超過(guò)500萬(wàn)，強(qiáng)制轉(zhuǎn)為一般納稅人的，怎么繳納增值稅？500萬(wàn)元之前的數(shù)據(jù)和500萬(wàn)元之后的數(shù)據(jù)分別進(jìn)行繳納嗎？ ②對(duì)于500萬(wàn)元之后的金額，當(dāng)時(shí)因?yàn)闆](méi)有強(qiáng)制轉(zhuǎn)為一般納稅人，還沒(méi)有辦理手續(xù)，開(kāi)具的發(fā)票可能是3%，那么在繳納增值稅的時(shí)候，這個(gè)開(kāi)具了3%的增值票發(fā)票（超過(guò)了500萬(wàn)元的金額部分），是否按13%繳納增值稅（沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅額），還是說(shuō)等到稅務(wù)局辦理完一般納稅人之后，對(duì)之后開(kāi)具的發(fā)票按13%等一般納稅人的稅率進(jìn)行交稅。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
老師正在處理，請(qǐng)稍等
2023 04/23 05:34
小帥老師 
2023 04/23 06:56
提問(wèn)：
①小規(guī)模因?yàn)檫B續(xù)12個(gè)月銷(xiāo)售收入超過(guò)500萬(wàn)，強(qiáng)制轉(zhuǎn)為一般納稅人的，怎么繳納增值稅？500萬(wàn)元之前的數(shù)據(jù)和500萬(wàn)元之后的數(shù)據(jù)分別進(jìn)行繳納嗎？
回答：是的，分別納稅。納稅方法是：當(dāng)月銷(xiāo)項(xiàng)稅額—進(jìn)項(xiàng)稅額（具體數(shù)據(jù)計(jì)算比較專(zhuān)業(yè)，需要請(qǐng)專(zhuān)業(yè)會(huì)計(jì)當(dāng)面指導(dǎo)一下，一句兩句說(shuō)不清楚）
小帥老師
2023 04/23 06:58
提問(wèn)：
對(duì)于500萬(wàn)元之后的金額，當(dāng)時(shí)因?yàn)闆](méi)有強(qiáng)制轉(zhuǎn)為一般納稅人，還沒(méi)有辦理手續(xù)，開(kāi)具的發(fā)票可能是3%，那么在繳納增值稅的時(shí)候，這個(gè)開(kāi)具了3%的增值票發(fā)票（超過(guò)了500萬(wàn)元的金額部分），是否按13%繳納增值稅（沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅額），還是說(shuō)等到稅務(wù)局辦理完一般納稅人之后，對(duì)之后開(kāi)具的發(fā)票按13%等一般納稅人的稅率進(jìn)行交稅。
回答：
這個(gè)你可以在去稅局辦理一般納稅人手續(xù)的時(shí)候一起問(wèn)問(wèn)，稅局會(huì)視同具體情況決定。
小帥老師
2023 04/23 06:58
感謝提問(wèn)，答題不易，期待五星好評(píng)！
閱讀 118
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
63
意見(jiàn)反饋
