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老師好，這個圖片上面的增值稅指的是銷項稅嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，請上你 的圖片哈
2023 04/18 11:20
84784968 
2023 04/18 11:37
老師好，是這個單子
家權(quán)老師 
2023 04/18 11:48
那個就是你計提的增值稅
84784968
2023 04/18 13:12
老師好，為什么要說成是計提的
84784968
2023 04/18 13:31
老師好，這個二級科目就是銷項稅嗎
家權(quán)老師
2023 04/18 14:08
小規(guī)模沒有銷項稅的，就是計提的增值稅
84784968
2023 04/18 14:12
老師，我們是一般納稅人
84784968
2023 04/18 14:16
老師好，營業(yè)執(zhí)照上面寫的是自然人獨資
家權(quán)老師
2023 04/18 14:19
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
84784968
2023 04/18 15:08
老師好，地方教育附加，城建稅，教育費附加都用管理費用嗎
84784968
2023 04/18 15:14
老師好，這個應(yīng)交稅費-增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）這個期末入到哪個科目
家權(quán)老師
2023 04/18 15:24
地方教育附加，城建稅，教育費附加計入稅金積分附加科目
84784968
2023 04/18 15:55
老師好，增值稅我們沒有計提，這是內(nèi)賬，可以直接做分錄嗎，分錄怎么寫。
家權(quán)老師
2023 04/18 16:00
按會計制度的要求做，就是我寫的那樣子
84784968
2023 04/18 16:08
那到最后賬上的應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅還有金額怎么辦，
家權(quán)老師
2023 04/18 16:18
不用管那個余額的哈，那個是過度科目
84784968
2023 04/18 16:25
但是這個企業(yè)交的稅，到最后要嗎記入本年利潤，要么記入收益，我不知道怎么表達，但是不可能在賬上掛著的。
家權(quán)老師
2023 04/18 16:33
這個是會計制度規(guī)定的，不用管他的
84784968
2023 04/18 17:14
老師好，我沒有明白的是企業(yè)交增值稅不也是使企業(yè)利潤減少嗎，
家權(quán)老師
2023 04/18 17:19
是的，交增值稅就減少利潤的
84784968
2023 04/19 09:59
老師好，然后就是直接是借本年利潤，貸應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎
家權(quán)老師
2023 04/19 10:07
不用管那個應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅余額科目
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