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問題已解決
老師，您好！請教一下，2019年公司處理了兩臺舊車，賬務(wù)處理，2013年發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)清理少了，致使?fàn)I業(yè)外收入當(dāng)年做多了，現(xiàn)在怎么處理呢
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你好，學(xué)員，
借銀行存款
累計折舊
貸固定資產(chǎn)
資產(chǎn)處置損益
2023 04/18 09:26
84785000 
2023 04/18 09:30
老師 麻煩看看呢
84785000
2023 04/18 09:32
是這樣的，第二筆分錄固定資產(chǎn)少處理了，累計折舊也少處理了
冉老師 
2023 04/18 09:33
少處理，可以補一筆分錄，涉及固定資產(chǎn)，累計折舊的，差額計入資產(chǎn)處置損益的
84785000
2023 04/18 09:34
收入已經(jīng)做了，下面兩次應(yīng)該是這樣的，處理少了，多做了營業(yè)外收入
84785000
2023 04/18 09:42
2019年的業(yè)務(wù)，已經(jīng)跨年的，當(dāng)年做的營業(yè)外收入，所得稅已繳納，補入的分錄，最后一次怎么做呢
冉老師
2023 04/18 09:43
借營業(yè)外收入
累計折舊
貸固定資產(chǎn)
冉老師
2023 04/18 09:43
補做一筆這個分錄就可以的，按照稍等?
84785000
2023 04/18 09:44
2019年的業(yè)務(wù)，已經(jīng)跨年的，當(dāng)年做的營業(yè)外收入，所得稅已繳納，補入的分錄，最后一次怎么做呢 麻煩老師
冉老師
2023 04/18 09:47
有兩種方法，第一種就是按照老師寫的差額補做分錄
第二個是全部沖回，按照正確的重新做分錄
84785000
2023 04/18 09:51
老師，營業(yè)外收入計入借方，年度所得稅繳納的時候會不會有稅務(wù)解釋？有沒有預(yù)警呢
冉老師
2023 04/18 09:54
老師，營業(yè)外收入計入借方，年度所得稅繳納的時候會不會有稅務(wù)解釋？有沒有預(yù)警呢
沒有，這個是正常的業(yè)務(wù)的
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