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股東借款給公司，然后由公司申報其他利息所得的，代扣代繳個稅，之后還款給股東，如何做分錄
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你好；? 借其他應付款貸銀行存款； 利息部分記得計提哈??
2023 04/17 11:33
84784949 
2023 04/17 11:34
利息部分如何做分錄呢？
84784949
2023 04/17 11:35
比方說申報10萬其他利息，代扣2萬個稅，實際利息費用是8萬，
84784949
2023 04/17 11:40
借：其他應付款-股東 40萬
管理費用-利息支出8萬
貸：銀行 48萬
meizi老師 
2023 04/17 11:46
?借財務費用-利息支出貸銀行存款 ；? ? 借其他應付款 貸銀行存款? ?
84784949
2023 04/17 11:47
利息8萬做財務費用，但是申報是10萬，代扣個稅2萬，這個計提怎么樣做分錄呢？
meizi老師
2023 04/17 12:01
你好；?借財務費用-利息支出貸銀行存款? ；應交稅費-應交個人所得稅； 繳納做分錄? ?
84784949
2023 04/17 12:05
借：其他應付款-股東 40萬
財務費用-利息支出 10萬
貸：應交個稅 2萬
銀行存款 48萬
老師說這樣填寫嗎？
84784949
2023 04/17 12:07
實際產生8萬利息，那申報的10萬做什么分錄，應該是應付利息這個科目嗎？
meizi老師
2023 04/17 12:08
你好； 如果你 是先計提后支付扣個稅； 那么借財務費用-利息支出10 貸應付利息10 ； 借應付利息10 貸銀行存款 8 ； 個稅2? ?
84784949
2023 04/17 12:12
好的，謝謝老師
meizi老師
2023 04/17 12:15
不客氣的； 幫到你就好； 滿意請給予評價?
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