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老師我說(shuō)錯(cuò)了，是附表一。但是我們是小規(guī)模納稅人，沒(méi)有附表三呀

比如 公司二季度差額后不含稅銷售額=（1250000-620000）/（1+5%）=600000（元），超過(guò)季度銷售額45萬(wàn)元，不滿足小規(guī)模納稅人增值稅免征政策。 應(yīng)納稅額=差額后不含稅銷售額*征收率=600000*5% =30000（元） 1.將本期取得全部含稅收入、本期發(fā)生額、本期扣除額等分別填入《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）》附列資料中。 2.2.填寫(xiě)《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）》主表，將扣除后的不含稅銷售額填入“（二）應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（5%征收率）”中“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)”列，扣除前的不含稅銷售額（1250000/1.05=1190476.19）填入主表第6欄“稅控器具開(kāi)具的普通發(fā)票不含稅銷售額”

謝謝老師，這個(gè)扣除額會(huì)填了。還有這個(gè)月的應(yīng)稅銷售額沒(méi)有超過(guò)小規(guī)模的應(yīng)稅標(biāo)準(zhǔn)，我應(yīng)該在哪里填？老是不同過(guò)呢！

你好； 你是小規(guī)模按照你差額 不超過(guò)30萬(wàn)的話；意思要免稅嗎?

是的，其中3%減按1%征收的不含稅銷售額是68222.81，5%征收率專票不含稅銷售額有7358.09，普票有35687.85,，然后就總是不通過(guò)呀

第九欄和第19欄的數(shù)字總填不對(duì)

你好；? ?專票部分寫(xiě)1欄次和2欄次； 你普票部分寫(xiě)免稅收入欄次去? ?

老師，是這個(gè)意思嗎？前面不填，還是不通過(guò)啊

你好； 專票部分要寫(xiě)哈 ； 普票部分寫(xiě)免稅欄次去? ?