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老師您好，現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn)去年有一筆增值稅及附加交費了，沒有做到賬，請問現(xiàn)在要補上怎么做
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您好，去年計提了沒了？
2023 04/15 14:40
84784947 
2023 04/15 14:41
沒計提，現(xiàn)在需要補上，分錄怎么做
劉艷紅老師 
2023 04/15 14:45
增值稅也沒有計提嗎？是小規(guī)模嗎？
84784947
2023 04/15 14:45
增值稅一般納稅人
劉艷紅老師
2023 04/15 14:48
借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅－轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅－已交稅金
該調(diào)整憑證相當于補計提..
84784947
2023 04/15 15:03
借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅－已交稅金 稅金及附加--城市維護建設(shè)稅 教育費附加 地方教育附加 貸：銀行存款 ，我平時是這樣做的，相當于交費后我再做的，本來公司業(yè)務(wù)不多，我想知道的是現(xiàn)在跨年了，是否要用到調(diào)整以前年度損益科目
劉艷紅老師
2023 04/15 15:06
稅金及附加需要用到，增值稅用不到
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