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問題已解決
老師，增值稅和企業(yè)所得稅已繳稅款但還在申報期內(nèi)，可以更正嗎？只改一個數(shù)，差0.01，不影響稅款，直接在電子稅務(wù)局可以點更正申報嗎？
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你好 可以網(wǎng)上做一次更正
一般如果這次使用后再更正就要去大廳了
2023 04/15 13:14
84785017 
2023 04/15 13:19
我入賬的收入是含稅收入，我自己算成不含稅收入保留兩位小數(shù)填了增值稅，算出來交的增值稅又去賬里計提的，后來結(jié)了賬發(fā)現(xiàn)收入賬上和稅務(wù)系統(tǒng)差0.01，怎么弄？
84785017
2023 04/15 13:19
我增值稅申報表和企業(yè)所得稅申報表的收入填成一樣的了，財務(wù)報表利潤表按賬上填的
來來老師 
2023 04/15 13:22
那稅局那是多交了 還是少交了
一般稅局多交了 實務(wù)中你可以把這差異計入管理費用或是營業(yè)外支出等
一般是按稅局的數(shù)據(jù)來
這個差異一分錢 一般稅局那不會太計較的
84785017
2023 04/15 13:24
稅額沒有影響，就是主營業(yè)務(wù)收入差的0.01
來來老師
2023 04/15 13:26
那稅局那要是少1分還是多一分呢？
84785017
2023 04/15 13:29
稅額沒有變化，只是收入和賬上差的0.01
84785017
2023 04/15 13:29
就是算不含稅收入四舍五入的原因
84785017
2023 04/15 13:30
如果我把申報表的收入增加0.01稅款還是沒有變化的
84785017
2023 04/15 13:31
我是就想把賬上的和增值稅申報表，企業(yè)所得稅稅申報表，利潤表申報表中的收入都弄成一致的
來來老師
2023 04/15 13:32
那你這些收入是開票收入的話
正規(guī)是更正下
要是你是不開票收入
你可以試下分開確認(rèn)收入（比如原來5萬 分成3萬一筆 2萬一筆 這個是例子 實際是否可以拆分 看實際情況）
這樣四舍五入就可能是稅局申報一致了
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