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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
去年庫(kù)存商品漏入賬，以及多結(jié)轉(zhuǎn)成本，這兩筆怎么在今年調(diào)整回來(lái)？
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借庫(kù)存商品，貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
2023 04/15 12:09
84784972 
2023 04/15 12:11
那成本不用調(diào)整了嗎？
84784972
2023 04/15 12:12
老師你的分錄能講講嗎，不是很能理解
郭老師 
2023 04/15 12:14
你好，成本用以前年度損益調(diào)整來(lái)代替了，因?yàn)榭缒炅耍荒苤苯幼龀鰳I(yè)務(wù)成本。
84784972
2023 04/15 12:54
好的。那數(shù)量金額表中有數(shù)量單價(jià)為負(fù)數(shù)是什么原因呀？
郭老師
2023 04/15 12:54
是商品的嗎？如果是的話，這個(gè)是余額嗎？余額的話就是負(fù)數(shù)了。多結(jié)轉(zhuǎn)了成本，或者少做了入庫(kù)吧。
84784972
2023 04/15 12:54
還有只有金額，沒(méi)有數(shù)量和單價(jià)要怎么調(diào)整
郭老師
2023 04/15 12:56
那你查一下原因吧，你看一下是少做了入庫(kù)還是多結(jié)轉(zhuǎn)了成本，你暫時(shí)沒(méi)有原因的話，你先做一個(gè)借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款的。
84784972
2023 04/15 12:58
老師，看圖片分析下。
郭老師
2023 04/15 13:02
你這個(gè)期初結(jié)存是哪里來(lái)的？
84784972
2023 04/15 13:13
都是上年結(jié)轉(zhuǎn)到今年的
郭老師
2023 04/15 13:27
你好，上一年具體的什么原因有嗎？
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