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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
小規(guī)模本季度開(kāi)具發(fā)票共計(jì)100萬(wàn)，其中有30萬(wàn)是去年未開(kāi)具發(fā)票的今年補(bǔ)開(kāi)的。也就是今年確認(rèn)收入是70萬(wàn)，那么在填寫(xiě)增值稅申報(bào)表的時(shí)候怎么填寫(xiě)？
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同學(xué)你好
按照不含稅的收入填寫(xiě)對(duì)應(yīng)的稅率
2023 04/13 13:30
84785013 
2023 04/13 13:33
2行和3行按照稅控盤(pán)上的數(shù)據(jù)填寫(xiě)，1行的數(shù)據(jù)就小于2+3行了呀，比對(duì)不通過(guò)呀
樸老師 
2023 04/13 13:36
是不是有未開(kāi)票收入
這個(gè)也得填寫(xiě)
填寫(xiě)在附表一
84785013
2023 04/13 13:40
小規(guī)模報(bào)表沒(méi)有未開(kāi)票收入欄次，一般納稅人有。第一行的數(shù)據(jù)應(yīng)該等于2+3+無(wú)票。這是不存在上期未開(kāi)票，本期又開(kāi)票的情況。這次是因?yàn)樯掀谝呀?jīng)把30萬(wàn)按照未開(kāi)票收入給申報(bào)了，這個(gè)季度又把票給開(kāi)了，我不能確認(rèn)兩遍收入??！所以導(dǎo)致1＜2+3+無(wú)票情況。申報(bào)不通過(guò)
樸老師
2023 04/13 13:44
同學(xué)你好
你要符合1=2+3
84785013
2023 04/13 14:01
因?yàn)榇嬖谏掀谏陥?bào)未開(kāi)票收入已經(jīng)繳納過(guò)增值稅了，這期只是補(bǔ)開(kāi)發(fā)票，怎么能做到1＝2+3啊
樸老師
2023 04/13 14:10
同學(xué)你好
就是專(zhuān)票的不含稅收入加上普票的不含稅收入等于第一欄的數(shù)
84785013
2023 04/13 14:28
那照你這樣填寫(xiě)，第一欄的收入不就把上期的30萬(wàn)又確認(rèn)一遍收入了嘛
樸老師
2023 04/13 14:38
第一欄的金額是二三欄加起來(lái)的
84785013
2023 04/13 14:40
怎么回答來(lái)回答去都是一樣的回答啊，怎么不考慮那30萬(wàn)的上期未開(kāi)票本期開(kāi)票的情況啊
樸老師
2023 04/13 14:49
同學(xué)你好你這個(gè)三十萬(wàn)開(kāi)的是百分之一嗎
之前未開(kāi)票收入的時(shí)候沒(méi)有填寫(xiě)這個(gè)減免的嗎
84785013
2023 04/13 14:50
去年專(zhuān)票收入沒(méi)有減免政策，當(dāng)時(shí)開(kāi)票員請(qǐng)假?zèng)]開(kāi)出來(lái)發(fā)票，就按照3個(gè)點(diǎn)做了無(wú)票收入，這個(gè)季度按照3個(gè)點(diǎn)給開(kāi)出來(lái)了。
樸老師
2023 04/13 14:58
那你這個(gè)就不填寫(xiě)呀
因?yàn)闆](méi)有減免呀
你開(kāi)的三個(gè)點(diǎn)
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