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問題已解決
留抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額以后期間可以抵扣銷項(xiàng)嗎？賬務(wù)怎樣處理，報(bào)稅的時(shí)候需不需要做什么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
后期不需要做賬的，直接在申報(bào)表里邊抵減了
2023 04/13 11:27
84784991 
2023 04/13 11:49
后期銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時(shí)候差額記到未交增值稅里，那未交增值稅和留抵稅額之間不做調(diào)整嗎？留抵稅額的金額就一直掛在那里嗎？
84784991
2023 04/13 11:50
申報(bào)的金額是不是就是進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)之間的差額
家權(quán)老師 
2023 04/13 11:53
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
84784991
2023 04/13 12:48
謝謝老師?
家權(quán)老師
2023 04/13 13:30
不客氣，祝你工作順利，感覺滿意的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。禮貌用語，切勿回復(fù)！
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