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問題已解決
去年11月份的附征稅少算了今年四月份補(bǔ)交了稅費(fèi)并更正了11月份的增值稅報(bào)表，財(cái)務(wù)報(bào)表四季度和年報(bào)還需要調(diào)整嗎？
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你好，你賬務(wù)處理是做到哪一個(gè)月的？a
2023 04/12 13:02
84785014 
2023 04/12 13:03
四月份補(bǔ)計(jì)提并交費(fèi)
郭老師 
2023 04/12 13:05
你好，不需要調(diào)整之前的。
84785014
2023 04/12 13:07
那這個(gè)稅費(fèi)記在二季度利潤(rùn)表稅金及附加嗎？這樣二季度利潤(rùn)不就減少了嗎？影響到本年利潤(rùn)了呀
郭老師
2023 04/12 13:10
你好，借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅，為什么要影響今年的？沒有讓你做稅金及附加，你不做稅金及附加不就可以了？
84785014
2023 04/12 13:12
那這個(gè)附加稅結(jié)轉(zhuǎn)到哪里去呢
郭老師
2023 04/12 13:13
你好，借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅，貸銀行放款，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸以前年度損益調(diào)整，這個(gè)就完整了，完成了，你說的結(jié)轉(zhuǎn)是哪，結(jié)轉(zhuǎn)哪一個(gè)科目。
84785014
2023 04/12 13:16
好的，這個(gè)未分配利潤(rùn)是在二季度資產(chǎn)負(fù)債表體現(xiàn)嗎？是體現(xiàn)在期末余額還是期初余額呢
郭老師
2023 04/12 13:18
對(duì)的，是的期末余額里面的。
84785014
2023 04/12 13:27
記到期末余額的話負(fù)債表不平呢，這個(gè)稅費(fèi)得算到資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)里面嗎
郭老師
2023 04/12 13:29
你好，資產(chǎn)負(fù)債表勾結(jié)關(guān)系不平可以忽略的。
84785014
2023 04/12 13:30
資產(chǎn)負(fù)債表兩邊不平不能申報(bào)吧？
郭老師
2023 04/12 13:34
你好，可以做平的，怎么會(huì)做不平？
郭老師
2023 04/12 13:34
資產(chǎn)負(fù)債表左右兩邊是平的，你的勾擊關(guān)系不一致。
郭老師
2023 04/12 13:34
做了上面的分錄之后，你的銀行存款會(huì)減少，然后右邊是未分配利潤(rùn)也會(huì)減少，怎么不平？
84785014
2023 04/12 13:36
就是說這個(gè)補(bǔ)交的附加稅不用在二季度資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)里面體現(xiàn)是吧？
郭老師
2023 04/12 13:38
對(duì)的，是的，不需要提現(xiàn)的。
84785014
2023 04/12 13:39
這樣一季度的財(cái)務(wù)報(bào)表不需要再調(diào)整了對(duì)吧？
郭老師
2023 04/12 13:40
對(duì)的，是的，不需要調(diào)整的同學(xué)。
84785014
2023 04/12 13:41
好的謝謝老師！
郭老師
2023 04/12 13:43
不用客氣，工作愉快。
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