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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，請(qǐng)問(wèn)差額征收的水費(fèi)，怎么入賬？
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借銀行
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅費(fèi)，貸銀行
2023 04/12 10:20
84784962 
2023 04/12 10:24
不太明白，比如說(shuō)，我們開(kāi)出去發(fā)票的水費(fèi)是3500元，我們收到的水費(fèi)發(fā)票是15000元，這個(gè)是怎么做會(huì)計(jì)分錄呢？
郭老師 
2023 04/12 10:25
你好，那你的收入是多少？
郭老師
2023 04/12 10:25
你這個(gè)收入小于成本啦。
84784962
2023 04/12 10:27
不好意思，剛才只想著開(kāi)出去的其中一個(gè)，因?yàn)槲覀兪嵌鄠€(gè)商家的，那我們開(kāi)出去發(fā)票的水費(fèi)是3500元，我們收到的水費(fèi)發(fā)票是1500元，這個(gè)是怎么做會(huì)計(jì)分錄呢？還有那個(gè)發(fā)票應(yīng)該怎么開(kāi)具呢？
郭老師
2023 04/12 10:29
借銀行3500，
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入3500除以1.03
應(yīng)交稅費(fèi)
業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本1500/1.03
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，
貸銀行存款1500。
84784962
2023 04/12 10:31
郭老師
2023 04/12 10:32
你好，你這個(gè)不需要開(kāi)差額的發(fā)票。
84784962
2023 04/12 10:34
不開(kāi)差額發(fā)票的話，那我按照3500去申報(bào)收入，不就相當(dāng)于多交了1500的收入？
郭老師
2023 04/12 10:35
他不用開(kāi)差額的發(fā)票，這個(gè)開(kāi)不了，你申報(bào)的時(shí)候自己填寫(xiě)就行，你是一般納稅人。
郭老師
2023 04/12 10:35
84784962
2023 04/12 10:35
我是小規(guī)模，我打開(kāi)開(kāi)具發(fā)票是可以開(kāi)具差額發(fā)票的，就是不知道應(yīng)該怎么開(kāi)
郭老師
2023 04/12 10:37
你好，不用開(kāi)差額的發(fā)票，你在附列資料里面二填寫(xiě)就行。
84784962
2023 04/12 10:39
附表二是附加稅申報(bào)表啊
84784962
2023 04/12 10:41
附表一是服務(wù)，不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目明細(xì)表，但是水費(fèi)這個(gè)我們是貨物和勞務(wù)，沒(méi)有其他附表了
郭老師
2023 04/12 10:41
附列資料不是附表2
84784962
2023 04/12 10:42
就附列資（二）我簡(jiǎn)寫(xiě)了
郭老師
2023 04/12 10:55
這個(gè)表格里面填寫(xiě)。
84784962
2023 04/12 10:59
請(qǐng)問(wèn)下老師，這個(gè)表的填寫(xiě)說(shuō)明有文件之類(lèi)的嗎？可以去哪里搜索嗎？謝謝老師！
郭老師
2023 04/12 11:00
你可以看一下學(xué)堂的課程。
郭老師
2023 04/12 11:01
物業(yè)公司，你看一下有沒(méi)有小規(guī)模的。
84784962
2023 04/12 11:01
謝謝老師
郭老師
2023 04/12 11:03
不用客氣，工作愉快。
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