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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，成本發(fā)票沒到怎么賬務(wù)處理
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你好，可以先記住到預(yù)付賬款里面。
2023 04/11 15:42
84785028 
2023 04/11 15:43
老師，我們單位是做工程的，但有收入需要結(jié)轉(zhuǎn)成本啊
東老師 
2023 04/11 15:44
那你這個(gè)可以暫估成本。
84785028
2023 04/11 15:46
老師，暫估是直接結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里，還是需要先做到工程施工里
東老師
2023 04/11 15:46
直接暫估到成本里面就可以。
84785028
2023 04/11 15:49
老師，您的意思是不是這樣做分錄：暫估 借：工程施工 貸：應(yīng)付賬款 ，結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：工程施工
東老師
2023 04/11 15:51
對(duì)你這么做的話也沒問題的。
84785028
2023 04/11 15:51
老師，實(shí)務(wù)中應(yīng)該怎么做？是不是我這種做法跟您所說的不一樣
東老師
2023 04/11 15:52
我一般就是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付賬款暫估
84785028
2023 04/11 15:57
老師，還是您這種方便，省了一道分錄，我還在想暫估成本放在工程施工哪個(gè)二級(jí)科目合適呢
東老師
2023 04/11 15:58
你以后想著把暫估的會(huì)計(jì)分錄沖銷就可以。
84785028
2023 04/11 16:02
老師，下次到了一部分成本票，怎么沖啊，我又繞不過來了
東老師
2023 04/11 16:03
這個(gè)到了多少，你就沖銷多少就可以。
84785028
2023 04/11 16:07
老師，沖回來，是不是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付賬款暫估 這個(gè)分錄 負(fù)數(shù)就可以了，然后再按這個(gè)分錄根據(jù)發(fā)票金額寫一個(gè)藍(lán)字憑證
東老師
2023 04/11 16:08
對(duì)，沒錯(cuò)，就是這么操作。
84785028
2023 04/11 16:09
老師，暫估的分錄會(huì)做了，那暫估金額填多少合適呢，這個(gè)是不是根據(jù)開票收入的80%還是90%還計(jì)算的啊
東老師
2023 04/11 16:10
這個(gè)金額就是你自己決定的，比如說你是不是想交稅或者是交多少稅來決定？
84785028
2023 04/11 16:12
老師，這個(gè)可有個(gè)比例啊
東老師
2023 04/11 16:13
這個(gè)確實(shí)沒有一個(gè)固定的比例。
84785028
2023 04/11 16:14
老師，您是不是也是從事建筑工程行業(yè)啊，您講的我特別好懂
東老師
2023 04/11 16:15
以前從事過，其實(shí)這個(gè)道理都是一樣的。
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