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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師我這個(gè)暫估入庫，這月開了97837.2的發(fā)票，怎么做會(huì)計(jì)分錄平賬？
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同學(xué)，你好，你暫估了15000，只開回97837.2的發(fā)票，差額部分的發(fā)票怎么辦？
2023 04/11 14:54
84785030 
2023 04/11 14:55
后面再一點(diǎn)一點(diǎn)的開
84785030
2023 04/11 14:58
老師麻煩跟我說說開發(fā)票的97837.2怎么做賬？
桂龍老師 
2023 04/11 15:03
收到發(fā)票沖暫估
借：庫存材料 -97837.2
貸：應(yīng)付賬款 -97837.2
重新入庫
借：庫存材料 97837.2
貸：應(yīng)付賬款 97837.2
84785030
2023 04/11 15:09
那這不沖減不了那個(gè)15000？
84785030
2023 04/11 15:10
那這不沖減不了那個(gè)150000
桂龍老師
2023 04/11 15:10
負(fù)數(shù)的，就表示已經(jīng)沖減了
如果你要區(qū)分的話，你就要列兩個(gè)明細(xì)科目，一個(gè)是暫估的，一個(gè)是收到發(fā)票的。
84785030
2023 04/11 15:13
不太懂，重新入庫97837.2？負(fù)數(shù)不是沖減了這個(gè)重新入庫的嗎？
桂龍老師
2023 04/11 15:16
暫估入庫
借：庫存材料-暫估 15000
貸：應(yīng)付賬款-暫估 15000
收到發(fā)票沖暫估
借：庫存材料-暫估 -97837.2
貸：應(yīng)付賬款暫估 -97837.2
重新入庫
借：庫存材料-收到發(fā)票 97837.2
貸：應(yīng)付賬款-收到發(fā)票 97837.2
你分別畫一下丁字賬看一下，就能看出把暫估的沖走了
84785030
2023 04/11 15:19
還是太不明白？只入收到的發(fā)票充暫估這一筆賬套里才顯示暫估減少了，如果都入賬暫估還是沒減
桂龍老師
2023 04/11 15:25
你自己看一下，紅沖后，暫估是不是變少了？
84785030
2023 04/11 15:28
謝謝老師，我再自己消化一下
桂龍老師
2023 04/11 15:28
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，滿意給個(gè)五星好評(píng)
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