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4月份補交3月份新入職的一個員工社保，3月份的帳還沒結，請問具體分錄怎么做？
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你好，4月份補交3月份新入職的一個員工社保，之前有做計提分錄嗎？?
2023 04/10 16:11
84784963 
2023 04/10 16:12
我們社保都是交當月的社保，比如4月份的申報期內就是交4月份的社保
鄒老師 
2023 04/10 16:17
你好，4月份補交3月份新入職的一個員工社保，之前有做計提分錄嗎？?
麻煩給個正面回復，好嗎?
84784963
2023 04/10 16:21
當月申報期都是交當月的社保，我一般就直接借管理費用、借其他應收款——代墊員工社保，貸銀行存款，沒有做計提分錄。
鄒老師
2023 04/10 16:25
你好，那4月份補交3月份新入職的一個員工社保，按你那樣再做相同分錄就是了?
84784963
2023 04/10 16:30
這個分錄是在4月份做？還是3月份？
鄒老師
2023 04/10 16:35
你好，是在4月份做上述補交的分錄
84784963
2023 04/10 16:36
但我們補交的是3月份的社保，做在4月份的管理費用里，可以嗎？
鄒老師
2023 04/10 16:42
你好，逾期補交，只能是這樣處理了?
84784963
2023 04/10 17:09
我3月份的帳未結，可以在3月份交社保的分錄里做借“管理費用”，借“其他應收款——代墊員工社?！?，貸”銀行存款“，貸“其他應付款——社保，在4月份銀行補交的分錄里做借：其他應付款——社保，貸：銀行存款，
請問哪種方式更合理？
鄒老師
2023 04/10 17:10
你好，3月份的帳未結，可以把分錄錄入在3月份?
84784963
2023 04/10 17:13
請問補交產(chǎn)生的滯納金應入哪個科目里？
鄒老師
2023 04/10 17:14
你好，補交產(chǎn)生的滯納金，計入? 營業(yè)外支出 科目?
84784963
2023 04/10 17:14
謝謝鄒老師的耐心指導！
鄒老師
2023 04/10 17:15
祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。
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