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問(wèn)題已解決
老師想問(wèn)下季度報(bào)企業(yè)所得稅和年度報(bào)企業(yè)所得稅有什么區(qū)別呢，年度報(bào)企業(yè)所得稅就可以彌補(bǔ)以前年度虧損，季度的是不是就不可以
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你好，年報(bào)是根據(jù)稅法的要求，按照稅法規(guī)定來(lái)的，預(yù)繳是根據(jù)你賬上的來(lái)，比如沒(méi)有發(fā)票的成本費(fèi)用，你預(yù)繳的時(shí)候可以抵扣，匯算清繳就不可以抵扣的，
季度預(yù)繳也可以彌補(bǔ)虧損的。
2023 04/07 12:32
郭老師 
2023 04/07 12:32
但是第一季度沒(méi)有做匯算清繳，或者是在匯算清繳期內(nèi)，稅務(wù)局可能不會(huì)允許你們彌補(bǔ)。
84785026 
2023 04/07 12:48
如果第一季度賬目是虧損就不存在預(yù)繳企業(yè)所得稅嘛，賬目盈利就存在預(yù)繳，等報(bào)年度企業(yè)所得稅的時(shí)候以前有虧損，就彌補(bǔ)虧損，預(yù)繳的企業(yè)所得稅是可以退回來(lái)的嘛
郭老師
2023 04/07 12:50
匯算清繳退稅不好退
有些地方稅務(wù)局會(huì)要求查賬的。
84785026
2023 04/07 12:51
哦，明白了，謝謝老師
郭老師
2023 04/07 12:57
不用客氣，工作愉快。
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