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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年11月繳納社保費(fèi)時(shí)，錯(cuò)將應(yīng)該計(jì)入其他應(yīng)收-社保費(fèi)的2723計(jì)入了管理費(fèi)用-社保費(fèi)，四季度所得稅已繳納，現(xiàn)在如何做更正分錄
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您好，您把當(dāng)時(shí)的錯(cuò)誤分錄發(fā)來，我看一下，然后我給你寫更正分錄。
2023 04/04 11:38
84784985 
2023 04/04 11:43
應(yīng)該是 借 其他應(yīng)收-社保費(fèi)（個(gè)人） 2723 借 管理費(fèi)用-社保費(fèi)（公司）5799 貸 銀行存款8522 ，寫成了 借 管理費(fèi)用-社保費(fèi) （公司）8522 貸 銀行存款 8522
玲老師 
2023 04/04 11:51
做更正分錄，借管理費(fèi)用社保貸。其他應(yīng)收款社保。
84784985
2023 04/04 11:54
這是去年的，要今年更正
玲老師
2023 04/04 12:03
借未分配利潤貸，其他應(yīng)收款。
84784985
2023 04/04 12:10
老師，這個(gè)是正數(shù)分錄？其他應(yīng)收已經(jīng)因?yàn)殄e(cuò)誤分錄現(xiàn)在余額在貸方了，這樣做不是更在貸方了？
玲老師
2023 04/04 12:22
看錯(cuò)了，
原來管理費(fèi)用錯(cuò)記在借方了，借方應(yīng)該計(jì)入其他應(yīng)收款，是這樣
那更正分錄就這樣做。
借其他應(yīng)收款，貸未分配利潤。
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