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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問一下21年的企業(yè)所得稅，和個(gè)人所得稅都已經(jīng)匯算清繳了，發(fā)現(xiàn)工資成本做錯(cuò)了，可以去申請(qǐng)調(diào)整嗎？怎么操作呢？會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)
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你好，具體的是哪里有問題的，是少申報(bào)了嗎？
2023 03/23 20:04
84785037 
2023 03/23 20:08
多申報(bào)了員工的，現(xiàn)在要撤銷多報(bào)的人員，21年的現(xiàn)在還可以去修改嗎？22年的是修改了，稅局人員說沒有匯算清繳企業(yè)所得稅可以修改，可是21年的已經(jīng)匯算清繳了，還可以修改嗎？如何修改的話納稅調(diào)增額是在22年度企業(yè)所得稅匯算清繳里做，還是去更正21年度的匯算清繳呢
郭老師 
2023 03/23 20:11
個(gè)稅已經(jīng)做了匯算清繳，先修改匯算清繳，然后再修改預(yù)交。
郭老師
2023 03/23 20:12
應(yīng)該更正2021年企業(yè)所得稅匯算
84785037
2023 03/23 20:12
個(gè)稅沒有超過12萬(wàn)，未做匯算清繳員工
郭老師
2023 03/23 20:13
沒有做的話，可以直接修改預(yù)表的。
84785037
2023 03/23 20:19
不影響，可以直接更正申報(bào)嗎？那更正后企業(yè)所得稅呢是在今年匯算清繳調(diào)整還是去調(diào)整21年的，麻煩您看一下上面詳細(xì)的問題
郭老師
2023 03/23 20:20
你好，可以直接去更正個(gè)人所得稅預(yù)繳申報(bào)表，
然后2021年的匯算清繳需要修改
84785037
2023 03/23 20:24
是否會(huì)產(chǎn)生稅務(wù)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，這樣去修改了
84785037
2023 03/23 20:26
修改了之后，成本減少，然后需要交稅，如何賬務(wù)處理呢，需要調(diào)整以前年度損益嗎
郭老師
2023 03/23 20:26
你好，本來是錯(cuò)誤的，你少交了稅款，后期改成正確的沒有問題。
84785037
2023 03/23 20:29
改了之后，成本減少，然后需要交稅，如何賬務(wù)處理呢，需要調(diào)整以前年度損益嗎
郭老師
2023 03/23 20:32
對(duì)的，是的，借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅，
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸以前年度損益調(diào)整，
借應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅，貸銀行存款
84785037
2023 03/23 20:37
好的，謝謝
郭老師
2023 03/23 20:41
不用客氣，工作愉快。
84785037
2023 03/23 21:06
不過想了想，21年度已經(jīng)匯算清繳了，過了一年了還可以去修改嗎？我們修改的22年的數(shù)據(jù)。今天稅務(wù)局說只能在今年的匯算清繳里面去調(diào)整，不能去調(diào)整季度預(yù)繳的，
郭老師
2023 03/23 21:07
可以修改的，你試一下電子稅務(wù)局里面能修改吧，修改不了的話就去稅務(wù)局。
84785037
2023 03/23 21:08
明天試試
郭老師
2023 03/23 21:10
可以的，可以試一下。
84785037
2023 03/24 08:19
無(wú)法更正申報(bào)了，21年度的企業(yè)所得稅匯算清繳已經(jīng)關(guān)閉了，進(jìn)去看了，怎么辦
郭老師
2023 03/24 08:20
你好，去稅務(wù)局的，帶著紙質(zhì)的申報(bào)表，公章。
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