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問題已解決
老師，您好，請(qǐng)問上一年的預(yù)估成本估高，那么在今年取得發(fā)票的時(shí)候如何做會(huì)計(jì)分錄呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好
原分錄負(fù)數(shù)紅沖然后再按照藍(lán)字發(fā)票來做
2023 03/22 12:47
84785010 
2023 03/22 14:35
沖銷做了借應(yīng)付賬款-暫估，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，收到發(fā)票借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款，由于上一年預(yù)估多了，那么分錄是要怎么做呢
樸老師 
2023 03/22 14:41
同學(xué)你好
多暫估的部分還來發(fā)票嗎
84785010
2023 03/22 14:42
沒有來發(fā)票了
樸老師
2023 03/22 14:49
那你就按照發(fā)票金額紅沖
然后差額部分匯算清繳的時(shí)候調(diào)增
84785010
2023 03/22 14:57
好的，那么分錄是沖消預(yù)估成本，后面收到發(fā)票的分錄是怎么寫的
樸老師
2023 03/22 15:02
同學(xué)你好
收到發(fā)票原分錄負(fù)數(shù)紅沖然后按照發(fā)票金額做分錄
84785010
2023 03/22 15:14
目前我做的沖銷預(yù)估，借應(yīng)付賬款預(yù)估，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，然后收到發(fā)票，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款，由于預(yù)估多了的就不知道分錄是怎樣的？可以幫忙寫出具體分錄嗎？
樸老師
2023 03/22 15:22
同學(xué)你好
紅沖的是發(fā)票的金額
多暫估的不用紅沖
匯算清繳調(diào)增就可以了
84785010
2023 03/22 15:27
這樣的，在匯算清繳哪一欄做調(diào)增呢，？那么多估的應(yīng)付賬款，需要通過以前年度損益調(diào)整嗎？比如這樣借：應(yīng)付賬款-預(yù)估貸以前年度損益調(diào)整
樸老師
2023 03/22 15:32
同學(xué)你好
納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表扣除類的
84785010
2023 03/22 15:40
那么多估的應(yīng)付賬款，需要通過以前年度損益調(diào)整嗎？比如這樣借：應(yīng)付賬款-預(yù)估貸以前年度損益調(diào)整
樸老師
2023 03/22 15:47
同學(xué)你好
不用的
這個(gè)不用做分錄
84785010
2023 03/22 15:48
那么應(yīng)付賬款-預(yù)估不是還掛著多估的部分嗎
樸老師
2023 03/22 15:55
同學(xué)你好
這個(gè)你不放心可以祖墳路
樸老師
2023 03/22 15:55
不好意思打錯(cuò)字了
你不放心可以做分
樸老師
2023 03/22 15:55
可以做分錄
不好意思
84785010
2023 03/22 15:59
好的，謝謝
樸老師
2023 03/22 16:07
同學(xué)你好
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝
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