00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
財(cái)務(wù)軟件
問題已解決
老師好 運(yùn)輸公司不想交所得稅在2022年12月暫估了維修費(fèi)用 收到發(fā)票小于暫估 怎么在2023年1月沖銷這筆暫估費(fèi)用
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，做之前暫估的相反分錄（涉及損益的，通過? 以前年度損益調(diào)整? 科目核算），就可以沖銷這筆暫估費(fèi)用了?
2023 03/22 12:49
84785019 
2023 03/22 12:57
2022年12月借：營運(yùn)間接費(fèi)用/維修費(fèi)165000貸：其他應(yīng)付款/暫估165000
2023年沖銷 借：以前年度損益調(diào)整一165000貸其他應(yīng)付款一165000這樣是嗎
鄒老師 
2023 03/22 12:58
你好，是的，是這樣的
84785019
2023 03/22 12:59
還要把以前年度損益調(diào)整到去年利潤分配里去嗎
鄒老師
2023 03/22 12:59
你好，是的，是需要做相應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)處理的
84785019
2023 03/22 13:01
然后再按收到發(fā)票的金額做正確的分錄？
鄒老師
2023 03/22 13:02
你好，是的，是這樣的
閱讀 521
描述你的問題，直接向老師提問
76
意見反饋
