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那不是做兩次支付了，因為申報好不是要扣款的嘛在電子稅務(wù)局里，只不過沒有做計提這筆分錄

你得看申報當(dāng)時做支付的分錄沒？

如果做了，那就沒必要再做吧，但是怎么把其他應(yīng)付款沖平，現(xiàn)在調(diào)整通過以前年度損益調(diào)整

是的，做了就不能再做了。 借：利潤分配-未分配利潤 貸：其他應(yīng)付款-代扣代繳個人社保

好的，謝謝

不客氣，祝你工作順利，感覺滿意的話，麻煩給個5星好評哦。禮貌用語，切勿回復(fù)！

如果做了支付后，未分配利潤這步還需要做嗎？

是公司承擔(dān)個人部分的才做這筆分錄

是公司承擔(dān)的，已經(jīng)支付，調(diào)整分錄怎么做？

借以前年度損益調(diào)整，貸方寫什么？

就是那樣子做費(fèi)分錄

貸方寫管理費(fèi)用？

借：利潤分配-未分配利潤，如果是當(dāng)月做，就是營業(yè)外支出 貸：其他應(yīng)付款-代扣代繳個人社保

弄不明白了，調(diào)整去年的社保，已經(jīng)支付了沒有計提，麻煩你寫個完整的分錄，謝謝！

1計提工資 借：管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷售費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資? 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 2.計提公司承擔(dān)部分社保公積金 借：管理費(fèi)用-社保，公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保，公積金 3.發(fā)放工資時 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)付款—社保，公積金（個人部分） ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款 4上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保，公積金（企業(yè)部分） ? ? ? 其他應(yīng)付款—社保，公積金（個人部分） 貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款 5上交個人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 貸：銀行存款

借：以前年度損益調(diào)整，貸其他應(yīng)付款

已經(jīng)支付，借利潤分配—未分配利潤，貸方寫什么呢？

你沒從工資中扣除代扣代繳社保，就是那樣做

我們是合伙企業(yè)沒有做工資，貸方寫啥？

意思是所有的社保都是公司承擔(dān)，沒發(fā)工資？