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問題已解決
老師，22年銷售的貨物已確認收入貨款已回，23年3月發(fā)生銷售折讓需要退回部分貨款，我作為銷售方需要怎么處理賬務和稅務？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借銀行存款，負數
貸主營業(yè)務收入，負數
應交稅費、應交增值稅負數
沖當年的就可以
2023 03/18 12:41
84784959 
2023 03/18 13:00
老師，那要開退回金額的紅字發(fā)票嗎？需要對方退回22年的發(fā)票嗎？
郭老師 
2023 03/18 13:00
專票對方認證了，不需要退回，其他的都需要
84784959
2023 03/18 13:03
還有23年5月底前匯算清繳的時候需要調整什么嗎
84784959
2023 03/18 13:04
老師，是普票，對方不愿意退回說是封賬了拿不出原票
郭老師
2023 03/18 13:07
賬務處理不用做的，不影響今年的匯算清繳，因為你沖的是今年的收入影響今年的利潤
最好是收回來，你把發(fā)票收回來，重新開
84784959
2023 03/18 13:16
好的，老師，那我讓對方開個證明行嗎
84784959
2023 03/18 13:17
原票對方肯定不會退的，讓對方開個證明可以嗎
郭老師
2023 03/18 13:18
你好可以的
可以的
84784959
2023 03/18 13:18
還有這個銷售折讓是跨年的怎么不用以前年度損益調整啊
郭老師
2023 03/18 13:19
做了以前年度損益調整你的增值稅銷售額和所得稅銷售額不一致
84784959
2023 03/18 13:23
老師，在打擾下，這個跨年的屬于資產負債表日后調整事項，不用以前年度損益調整會有影響嗎？
郭老師
2023 03/18 13:31
你好，這個沒有影響的
84784959
2023 03/18 13:33
老師，那若是跨年的銷售退回是不是就得用以前年度損益調整啊？
郭老師
2023 03/18 13:35
你好
成本費用是這么做的
84784959
2023 03/18 13:41
好的，老師，這個事項屬于跨年銷售折讓所以不用以前年度損益調整，但是跨年銷售退回處理就得用以前年度損益調整對嗎
郭老師
2023 03/18 13:43
你好，可以用以前年度損益調整，但是你做了之后你的增值稅是銷售額和所得稅的銷售額就不一致，稅務局會找你的會要求你調整
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