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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問2021年度剛補(bǔ)完賬，發(fā)現(xiàn)成本和管理費(fèi)用當(dāng)時(shí)匯算清繳少報(bào)了，這要怎么調(diào)到2022年度過來
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，2022年納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目
跨期扣除稅收金額
2023 03/17 22:32
84785021 
2023 03/17 22:33
我主要是想問賬務(wù)怎么調(diào)整
郭老師 
2023 03/17 22:41
借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)付帳款
借利潤分配未分配利潤
貸以前年度損益調(diào)整
84785021
2023 03/17 22:45
為什么是應(yīng)付賬款呢？我是主營業(yè)務(wù)成本和管理費(fèi)用之前少報(bào)了
郭老師
2023 03/17 22:47
不應(yīng)應(yīng)付賬款
用啥
你掛著預(yù)付還是那個(gè)
少報(bào)了
賬上得對對的話賬上不需要調(diào)整的啊
跳表就可以了
84785021
2023 03/17 22:49
我就是為了調(diào)賬務(wù)和申報(bào)表一致，不然現(xiàn)在賬上和申報(bào)表不一致。那以前損益調(diào)整這個(gè)科目就是代表主營業(yè)務(wù)成本和管理費(fèi)用的意思嗎
郭老師
2023 03/17 22:50
是的
是的
是這個(gè)意思
84785021
2023 03/17 22:51
那就是我把賬務(wù)調(diào)成和申報(bào)表一致，多出來的主營業(yè)務(wù)成本和管理費(fèi)用的單子拿到2022的賬上補(bǔ)錄？
郭老師
2023 03/17 23:08
你賬上多
申報(bào)的少
最好去修改2022年匯算清繳
修改不了
就做匯算清繳納稅調(diào)整
帳上不需要修改了
84785021
2023 03/17 23:09
我們?nèi)ツ暌呀?jīng)繳稅了，如果再把成本調(diào)上去，就需要退稅的，所以現(xiàn)在只能調(diào)賬
84785021
2023 03/17 23:10
我們2022年匯算還沒申報(bào)，賬還可以調(diào)
84785021
2023 03/17 23:11
借以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務(wù)成本，——管理費(fèi)用，貸應(yīng)付賬款。請問是這樣嗎
郭老師
2023 03/17 23:19
不能
都跨年了
借以前年度損益調(diào)整貸以前年度損益調(diào)整
84785021
2023 03/17 23:26
所以是把2021的少報(bào)的成本記在2022年來嗎？借以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務(wù)成本，——管理費(fèi)用。貸應(yīng)付賬款這樣嗎
郭老師
2023 03/17 23:28
你這樣應(yīng)付帳款不就有余額了
是吧
借以前年度損益調(diào)整貸以前年度損益調(diào)整
做這個(gè)
匯算清繳調(diào)減
84785021
2023 03/17 23:36
應(yīng)付賬款有余額的話是會影響到哪些因素呢
郭老師
2023 03/17 23:45
一直掛賬
想要不掛賬要么支付
要么轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，要么紅沖之前的
84785021
2023 03/18 00:05
如果去年有支付了，就直接做銀行存款或者現(xiàn)金。如果確實(shí)還沒支付的，就掛著賬應(yīng)該問題不大吧？
郭老師
2023 03/18 00:47
沒有問題的
安實(shí)際情況肯定可以
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