00:10:00
問(wèn)題已解決
您好老師，企業(yè)所得稅為什么是1000-500-100-7.8-0.45=391.75*25%，不是1000-500-100-65-7.8-0.45=326.75*25%
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
這個(gè)增值稅它不影響你的利潤(rùn)，它是個(gè)加外費(fèi)，你可以看一下你利潤(rùn)表里面就不包含著這個(gè)增值稅
2023 03/17 20:13
84784948 
2023 03/17 20:34
大概知道了，財(cái)務(wù)軟件做賬增值稅只體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表是不參與計(jì)算的，但我們是手工記賬，老板只要利潤(rùn)表，沒(méi)做資產(chǎn)負(fù)債表，交增值稅也是一種支出，我還是放在費(fèi)用里面，他才知道利潤(rùn)賺了多少
郭老師 
2023 03/17 20:36
一般老板認(rèn)為
支付的稅款就是減少了他的利潤(rùn)
84784948
2023 03/17 20:39
是啊，我們老板只要求做利潤(rùn)表，沒(méi)用財(cái)務(wù)軟件，沒(méi)做資產(chǎn)負(fù)債表，支出這筆增值稅也是他的開銷，我還是算進(jìn)去，不然這筆費(fèi)用就沒(méi)有了
郭老師
2023 03/17 20:41
他可以在繳納的稅款里面，但是他絕對(duì)不會(huì)影響你的利潤(rùn)，你算企業(yè)所得稅的稅，不要考慮這個(gè)增值稅了。
84784948
2023 03/17 21:52
計(jì)提增值稅：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
交增值稅時(shí)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
這樣未交增值稅期末就為0了，沒(méi)有體現(xiàn)在利潤(rùn)表，那這個(gè)科目對(duì)哪里影響了，最后跑去哪里？
郭老師
2023 03/17 21:53
你好，資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)里面提現(xiàn)，最后沒(méi)有余額交納了
84784948
2023 03/17 21:57
交了就沒(méi)有余額了，但這個(gè)科目最后對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表哪里影響了，是影響到銀行存款這個(gè)科目嗎
郭老師
2023 03/17 22:00
你好，沒(méi)有繳納之前在應(yīng)交稅費(fèi)里面，繳納了之后影響沒(méi)有余額
他影響的是貨幣資金或者應(yīng)收賬款啊
收到的時(shí)候借銀行放款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，它是不是影響你的貨幣資金，
你繳納了之后，借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行是不是也影響你的貨幣資金？
84784948
2023 03/17 22:03
好的，明白了，謝謝
郭老師
2023 03/17 22:04
不用客氣，工作愉快
閱讀 385
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
294
意見反饋
